כשאתה מוכר פריט בעל ערך, אתה נכס, אתה צפוי להכריז על הגדלת הון בנכס שמכרת לשלם מס רווח הון. מס רווח הון הוא מס שאתה משלם על הרווחים שאתה מרוויח כשאתה מוכר משהו בעל ערך, בדרך כלל נכס ששוויו עלה מאז שהוא נרכש. חלק מהנכסים שעליך לשלם מס רווח הון הם: נדל"ן, מניות, מתכות יקרות כמו זהב, כסף, יהלומים, חברה או עסק.
להבנת אדם שקר, רכשת פריט והמחיר של אותו פריט מיועד שנים רבות צמחו במחיר. ההנחה היא שאחרי מכירת פריט זה תשלמו מס מכר הנקרא מס רווח הון. קח, למשל, השקעת בזהב לפני כחמש שנים, והפרס היה 50 $ לקראט, ואחרי חמש שנים הפרס עולה ל 250 $ לקראט, ואתה רוצה למכור זהב כדי להרוויח.אתה צפוי לשלם מס רווח הון על הרווחים שאתה מרוויח ממכירת זהב.
באופן דומה, אם רכשת או הקמת חברה או עסק, והערך עולה לאורך זמן, תחויב במס רווחי הון בכל פעם שאתה מוכר חברה או עסק. ברוב המדינות מוטלים מיסים על רווחי הון בין 10% ל 20% מהרווחים שנצברו ממכירת נכס. העלמת מס הון נחשבת לחוקית או כעבירה, וניתן לגזור על עבריינים למאסר כעונש.
במאמר זה אתמקד במס רווח ההון הנוגע למכירת העסק שלך וכיצד אתה יכול להימנע מתשלום מס כזה כחוק.
5 דרכים חכמות להימנע ממס רווח הון בעת מכירת עסק
ציינתי לעיל שאם אתה מוכר את העסק שלך במחיר הגבוה ממחיר הרכישה או שקיבלת רווח במהלך השנה במהלך העסק; בכל עת שתחליט למכור, תצטרך לשלם מס רווח הון על הרווחים שקיבלת.תשלום של עד 20% מהרווחים שלך יכול להיות לא נוח, במיוחד אם כבר תכננת לשלוח את הרווחים שלך לחברה אחרת. חמש שיטות אלה המפורטות להלן, יכולות לעזור לך להימנע או להפחית את הסכום שיש לשלם במס רווח ההון שלך ללא כל קנסות חוקיים.
1. פתח חשבון נאמנות לקצבה פרטית . אם אתה מוכר את החברה שלך, מס רווח הון יחושב על בסיס הרווח במזומן שנצבר ממכירות; אחת הדרכים להימנע מכך היא להשתמש בחשבון נאמנות פרטי או צדקה כדי להימנע מתשלום מס רווח הון. תהליך זה כרוך בהעברת כל מניות החברה לחשבון נאמנות או נאמנות צדקה לפני מכירת החברה. לאחר מכירת החברה הרווח מועבר לחשבון הנאמנות, ושיעור קטן מהחשבון משולם לך מדי חודש. לאחר מותך, ייתכן שהמוטב שלך יחויב במס לאחר מותך, כאשר קרן הנאמנות קשורה אליהם, אך סכום זה יהיה קטן מאוד בהשוואה לסכום שתשלם על מס רווחי הון.
2. השקיע מחדש את הרווחים והתחל עסק חדש . דרך נוספת להימנע ממס רווחי הון היא להשתמש ברווחים ממכירות החברה לפתיחת עסק חדש.אם אתה נמצא במדינה כמו ארצות הברית, שירות הכנסות הפנימיות (IRS) מאפשר לך להשתמש ברווחי ההון שנוצרו ממכירות החברה הישנה שלך בכדי לקזז את עלות הקמת עסק חדש. המשמעות היא שאם אתה יכול לספק הוכחות לכך שהרווחים ישמשו לפתיחת עסק חדש, מס הכנסה יסיר את מס רווח ההון על רווחים ממכירת העסק הישן שלך.
3. השקיעו בחשבון פרישה -: דרך נוספת להימנע מתשלום מס על רווחי הון בעת מכירת העסק שלך, פתח חשבון פרישה והכנס את התמורה מהמכירה לחשבון פרישה. כשאתה מתחיל לקבל כספי פרישה, יתכן ומחיקה מיסים מחשבונך, אך עד אז הצלחת להפחית את הסכום שתשלם על מס רווח הון ביותר מ- 70 אחוז.
4 החל שיטת תשלומים -: שיטה זו מסוכנת למדי ותלויה בעיקר באמון. אסביר מדוע אמרתי זאת בהמשך. אתה יכול להסכים עם הקונה לשלם לך את מחיר החברה בתשלומים לתקופה של יותר משנה.מכיוון שאתה נדרש לשלם מס על הסכום או התשלומים ששולמו תוך שנה, תשלם סכום קטן של מס רווח הון. זכור שציינתי ששיטה זו מסוכנת למדי; מדוע אמרתי שאם הקונה לא אמין בכדי לשלם לך את העמלות בפרק הזמן המוסכם, יתכן ותיתקל בבעיות בהחזרת הכסף.
5. פתיחת חשבון במכללה -: אם יש לך ילד שילך בקרוב לקולג', אתה יכול להשתמש ברווחים ממכירות החברה שלך כדי לפתוח חשבון. בקולג 'שילדכם יעזור לקזז את חשבונות בית הספר. חשבון מסוג זה אינו מושך תשלומי מס ויכול לשמש פטור מתשלום מס רווחי הון על רווחים שנצברו ממכירות החברה שלך.
עד כה הסברתי כיצד מס רווח הון ונכסים עובדים, שאתה נדרש לשלם מס רווחי הון. בשלב הבא ציינתי חמש דרכים בהן ניתן להפחית או להימנע מתשלום מס הון בגין רווחים ממכירת העסק שלך. לסיכום, פשוט שימו לב שלעתים ההעלמה או הפחתה של מס רווחי ההון מלווים בתשלומים עתידיים שיעלו את הסכום המקורי שישולם עבור מס הצמיחה.לפני ביצוע כל אחד מהדברים לעיל, התייעץ עם יועץ פיננסי או גורם שירות לקוחות כדי לעזור לך לקבל את ההחלטה הנכונה.
