Вам нужны советы по налоговым вычетам для малого бизнеса, которые помогут вам сэкономить Деньги? Если ДА, вот контрольный список из 20 расходов, которые вы можете списать как владелец бизнеса.
Служба внутренних доходов предлагает владельцам бизнеса достаточное количество налоговых вычетов для малого бизнеса, чтобы помочь их бизнесу. Это факт, что любой бизнес, который продолжает отбирать капитал, не будет длиться очень долго, поэтому даже правительство помогает предпринимателям поддерживать свой бизнес. Налоги — это одна вещь, которая может занять большую часть доходов вашего малого бизнеса, поэтому вы хотите разумно обращаться с ними, чтобы минимизировать счета IRS. Это означает, что вам нужно воспользоваться всеми налоговыми вычетами для малого бизнеса, которые доступны вашему бизнесу.
Что такое налоговые вычеты? Налоговые вычеты — это элементы, по которым бизнес может избежать уплаты налога или может заплатить только определенный процент от него. Это особенно актуально для малого бизнеса. При ведении бизнеса следует отметить, что большая часть расходов, которые вы несете, может не облагаться налогом.Бизнес налоговые вычеты работают, уменьшая ваш налогооблагаемый доход, тем самым уменьшая сумму налога, которую вы должны правительству. Но вы должны иметь в виду, что правительство часто вносит изменения в то, что они позволяют вычитать из налогов на предпринимательскую деятельность, поэтому вы должны быть в курсе налогового законодательства, чтобы вы в итоге не переплачивали или даже не платили достаточно.
Еще одна вещь, на которую следует обратить внимание, это то, что ваши налоговые обязательства зависят от структуры вашего бизнеса. Если вы зарегистрированы, ваши налоговые вычеты выйдут из ваших налогов на бизнес. Но даже если вы не зарегистрированы (например, индивидуальное предпринимательство или партнерство), вы все равно можете взять эти вычеты, вместо этого они просто должны будут выплачивать ваши личные налоги.
Налоговые вычеты для малого бизнеса 7 вещей, которые вы должны знать, прежде чем указывать свои вычитаемые расходы
- Это правила
Хотя правительство разрешает предприятиям вычитать большую часть своих ежемесячных расходов из начисленного налога, но это правила, которым они должны следовать, прежде чем каждый расход может быть вычтен. Вы должны знать, что вы можете и не можете сделать, прежде чем начать вычитать из своего налогового обязательства.
Чтобы получить эти знания, вам необходимо быть в курсе самых последних налоговых законов. Если вы не можете выполнить это, вы можете нанять налогового бухгалтера, который поможет вам с этим.
2. Это ограничения
Хотя вы можете заранее рассчитать сумму, которую ваш бизнес может сэкономить за счет налоги, но вы также должны знать, что эти расходы имеют ограничения или даже ограничения. Например, отчисления на питание часто ограничиваются 50 процентами от каждого расхода. У многих других расходов также есть ограничения, поэтому вы должны принять это к сведению.
3. Ваши записи должны тщательно храниться
Если вы хотите в полной мере использовать свои разрешенные налоговые вычеты, вы должны следить за тем, чтобы ваши записи обновлялись. Каждая квитанция, которую вы получаете, должна быть подана, и каждая дата должна быть отмечена. В равной степени вы должны создать электронный след для каждого вычета, на который вы претендуете.
Вы должны записывать каждую дату, когда вы произвели расход, точную сумму и цель, которые она использовала для вашего бизнеса, в случае, если вам нужно объяснить вычет для Налоговая служба.Это может быть так же просто, как сохранение квитанций, банковских выписок и выписок по кредитным картам, а также пометка на них, чтобы напомнить себе, почему были понесены расходы.
4. Деловые и личные расходы должны храниться раздельно
Если вы хотите в полной мере использовать налоговые вычеты, вы должны постараться разделить свои деловые и личные расходы. Вы не должны оплачивать личные счета со своего бизнес-счета и, безусловно, не включать личные расходы в качестве коммерческих расходов в налоговой декларации. Это может привести к путанице и сделать вашу налоговую декларацию подозрительной.
5. Да, есть расходы, которые допускают 100 налоговых вычетов
Да, вы должны знать, что есть пункты, которые позволяют 100-процентные налоговые вычеты. 100-процентный налоговый вычет — это коммерческие расходы, на которые вы можете претендовать на 100 процентов от подоходного налога. Для малых предприятий некоторые расходы, которые вычитаются на 100 процентов, включают в себя следующее:
- Мебель приобретена полностью для использования в офисе. Этот товар вычитается на 100 процентов в год покупки.
- Офисное оборудование, такое как компьютеры, принтеры и сканеры.
- Деловые поездки и связанные с ними расходы, такие как аренда автомобилей, гостиницы, и т. д.
- Подарки клиентам и сотрудникам подлежат вычету на 100 процентов, до 25 долларов на человека в год.
- Если вы работаете не по найму и оплачиваете свои страховые взносы, вы можете вычесть тех на 100 процентов.
- Ваши ежегодные счета за телефонные услуги оплачиваются на 100%.
6. Вам может понадобиться некоторая помощь
Определенно, вы можете сделать что-то, чтобы максимально использовать ваши налоговые вычеты. Чтобы узнать, как получить максимально возможную сумму вычетов, рекомендуется проконсультироваться с профессионалом, например, с CPA. Задача бухгалтера — знать, какие налоговые вычеты доступны и как они могут применяться к вашему малому бизнесу.
7. Вы можете списать налог за предыдущий год
Как малый бизнес, вы сможете списать государственные и местные налоги в том году, в котором вы их заплатили, даже если эти налоги относятся к прошлому году. , Однако вы не можете вычесть федеральные налоги, уплаченные за предыдущий год.
Что такое форма 1099?
Когда дело доходит до проблемы Налоги, как новый бизнес, есть одна конкретная форма, которую вы должны принять к сведению, и это форма 1099. 1099 — налоговая форма IRS, которая используется, чтобы сообщить о любом доходе, полученном из источников кроме работы. Поэтому независимые подрядчики, фрилансеры и работающие не по найму работники обычно используют форму 1099. Вы можете узнать больше о налоговой форме 1099 и ее использовании на вашем местном сайте IRS.
Налоговые вычеты для малого бизнеса 20 Бизнес-расходы, которые вы можете списать как владелец бизнеса
- Стоимость авто
Одним из расходов, которые бизнесу разрешено списывать с налогов, являются расходы на авто.Имейте в виду, что практически любые расходы, связанные с вашим служебным транспортным средством, могут быть списаны, включая ваш кредит на аренду автомобиля или аренду, амортизацию, топливо и страховку.
Если вы также используете свой автомобиль для личного пользования, вы Вам нужно будет определить, сколько времени вы используете свой автомобиль для бизнеса, и списать только этот процент от стоимости вашего автомобиля. Пожалуйста, не пытайтесь списывать время, в течение которого вы используете автомобиль в личных целях.
При отслеживании затрат на авто владельцы бизнеса обычно используют стандартную ставку в 54 цента для вычета затрат на эксплуатацию автомобиля. для деловых целей. Если ваш домашний офис является вашим «базовым» местоположением, то вам нужно рассчитать 54 цента за милю для поездок из вашего дома на встречи с клиентами, сетевые мероприятия, семинары или любую другую деловую активность.
Другой способ взять Преимущество автоматических вычетов состоит в том, чтобы отслеживать ваши квитанции за парковку или сборы до налогового сезона. Любые сборы за парковку или сборы, связанные с посещением клиента или поставщика или поездкой на выставку или конференцию, могут не облагаться налогом. Хотя эти индивидуальные сборы могут быть небольшими, в течение года они могут привести к значительной экономии на вашем налоговом счете.
2. Вычеты из стартовой стоимости
Еще один способ использовать налоговые вычеты из бизнеса — вычесть стартовую стоимость.Вы можете вычесть до 5 000 долларов США при запуске и 5 000 долларов США на организационные расходы в течение первого года вашего бизнеса. Эти вычеты применяются к расходам, оплаченным или понесенным после 22 октября 2004 года.
Правила различаются для расходов до этой даты или если ваши расходы превышают 50 000 долларов США. Расходы, которые не вычитаются, могут быть амортизированы в течение 180-месячного периода, который начинается, когда вы открываете свой бизнес. Вы можете списать или амортизировать исследования рынка, рекламу, обучение сотрудников, деловые поездки, юридические консультации и многие другие расходы.
3. Отчисления на оборудование
Оборудование, которое вы купили для своего бизнеса, — это еще одна область, в которой вы можете сэкономить на налогах. Малые предприятия могут получить единовременный вычет в размере до 108 000 долл. США за оборудование, приобретенное в 2006 году. Вычет подпадает под действие раздела 179 Налогового кодекса и уменьшается, если сумма закупок такого оборудования превышает 430 000 долл. США. Вычет в предыдущие годы составлял всего около 25 000 долларов США; в 2007 году он вырос до 112 000 долларов.
Данное оборудование не должно быть новым, если оно только что приобретено и будет использоваться как минимум половину времени для вашего бизнеса. Некоторые из оборудования, которые попадают в этот раздел включают в себя; компьютеры, машины, мебель, автомобили и множество других предметов первой необходимости.
Подвижное оборудование обычно считается; собственности нет. Вам нужно будет заполнить форму 4562, чтобы получить этот вычет.Компании, которые решили не брать немедленный вычет, могут списать часть своих закупок оборудования в течение нескольких лет путем амортизации.
4. Благотворительные отчисления
Еще одним бизнес-расходом, который не облагается налогом, являются благотворительные пожертвования. Партнерства, корпорации S и компании с ограниченной ответственностью требуют, чтобы их участники регистрировали налоги компании в своих личных формах, включая благотворительные пожертвования. Пожертвования передаются членам, так же, как и доходы организаций.
Физические лица могут отчислять от 30 до 50 процентов от своего скорректированного валового дохода на квалификацию 501 (c) (3) благотворительных организаций и фондов. Корпорации могут вычитать до 10 процентов своего налогооблагаемого дохода, согласно альянсу Better Business Bureaus Wise Giving. Если вы хотите внести 250 долларов или более и получить вычет, вы должны получить письмо от организации, подтверждающее ваше пожертвование.
Если ваш бизнес делает безналичное пожертвование, такое как передача автомобиля или компьютера, выяснить, сколько вы можете вычесть. Вычет будет уменьшаться, если вы уже получили налоговые льготы за пожертвованное имущество или если оно утратило значительную стоимость.
Если ваш бизнес создан в качестве индивидуального предпринимателя, LLC или партнерства, вы можете потребовать эти благотворительные пожертвования на ваши личные налоговые формы. Если ваша компания является корпорацией, вы запрашиваете благотворительные пожертвования в своей корпоративной налоговой декларации.
5.Отчисления в счет оплаты юридических и профессиональных услуг
Чтобы снизить налоговое бремя, вашему бизнесу разрешается удерживать сборы, уплаченные за юридические и профессиональные консультации. Безусловно, гонорар бухгалтера и адвоката вычитается как деловые расходы, но вы не можете вычесть профессиональную плату за приобретение бизнес-активов, таких как оборудование.
Эти сборы включены в стоимость покупки. Индивидуальные предприниматели могут списывать сборы с налоговых специалистов по Приложению C или Приложению C-EZ. Для индивидуальных предпринимателей любые дополнительные расходы могут быть вычтены из Списка А вашего 1040.
6. Компьютерное оборудование, программное обеспечение и справочные материалы
Еще одна цена, которую вы можете вычесть из своих налогов, это расходы на приобретение необходимых справочных материалов, а также компьютерное оборудование и программное обеспечение. Больше нет необходимости амортизировать эти предметы, если их стоимость не превышает 2500 долларов.
Но вы должны знать, что только деловое использование вашего компьютера или iPad подлежит вычету. По состоянию на 2020 налоговый год компьютеры, iPad и связанное с ними аппаратное и программное обеспечение не считаются зарегистрированным имуществом, но вы все равно должны использовать эти устройства в коммерческих целях более 50% времени.
Другой компьютер- вычет связан с программным обеспечением для резервного копирования или жестким диском для резервного копирования для защиты файлов вашего компьютера.
7.Командировочные расходы и расходы на питание
Вы также должны учитывать, что расходы на командировки и питание вычитаются, и в большинстве случаев вы можете получить 100-процентный вычет. Но имейте в виду, что расходы на развлечения были устранены изменениями налогового законодательства 2017 года.
Питание иногда подпадает под правило 50 процентов, и вы должны доказать это в коммерческих целях. Питание для сотрудников на вашем рабочем месте (например, в кафетерии) больше не является вычитаемым расходом для вашего бизнеса, но деловое питание и питание во время поездок по-прежнему вычитаются.
Как малый бизнес, вы можете вычесть 50 процентов еды и пить покупки, которые соответствуют требованиям. Чтобы соответствовать требованиям, еда должна быть связана с вашим бизнесом, и вам необходимо хранить следующую документацию, касающуюся еды:
- Дата и местонахождение еды
- Деловые отношения человек или люди, с которыми вы ужинали
- Общая стоимость еды
Самый простой способ отследить расходы на деловое питание — это сохранить квитанцию и записать заметки на обратная сторона квитанции о деталях еды.
8. Расходы на домашний офис
В соответствии с новыми упрощенными руководящими принципами IRS для расходов на домашний офис малые предприятия и фрилансеры на дому могут вычитать пять долларов за квадратный фут вашего дома, которые используются в коммерческих целях, до максимальной суммы. 300 квадратных футов.
Для того, чтобы считаться налоговым вычетом, ваша рабочая зона должна использоваться исключительно для бизнеса (т.е.Вы не можете списывать квадратные метры своей столовой, если вы выполняете свою работу за столом в течение дня), и вам необходимо регулярно использовать домашний офис в качестве основного места для ведения бизнеса.
Вы можете списывать канцелярские товары, включая принтеры, бумагу, ручки, компьютеры и программное обеспечение, связанное с работой, при условии, что вы используете их в коммерческих целях в течение года, в котором они были приобретены. Вы также можете вычесть связанные с работой почтовые расходы и транспортные расходы. Не забудьте подать все квитанции на покупку канцелярских товаров, документацию, иначе вы можете их потерять.
9. Деловые проценты и банковские сборы
Чтобы сохранить финансовое бремя в свете вашего бизнеса, вы можете вычесть еще один бизнес-расход из налоговых банковских сборов. Если вы занимаете деньги для финансирования своей предпринимательской деятельности, банк будет взимать с вас проценты по кредиту. При наступлении налогового сезона вы можете вычесть проценты, начисленные как по бизнес-кредитам, так и по бизнес-кредитным картам.
Вы также можете списать любые комиссии и дополнительные сборы на свой банковский счет и кредитную карту, такие как ежемесячные платежи за обслуживание и любые ежегодные платежи по кредитным картам.
10. Амортизация
Хотя большинство малых предприятий могут не знать об этом, но амортизация — это еще одна вещь, которую вы можете вычесть из своего налога.Когда вы вычитаете амортизацию, вы списываете стоимость товара с большим количеством билетов, например, машины или машины, в течение срока полезного использования этого товара, а не вычитаете все это за один раз в течение одного налогового года.
<Предприятия обычно вычитают амортизацию для долгосрочных инвестиций в бизнес, которые являются более дорогостоящими, поэтому они возмещаются за расходы в течение всего срока полезного использования изделия. Вот как рассчитать амортизацию:
- Амортизация = общая стоимость актива / полезный срок службы актива
11. Заработная плата и льготы
Необходимо также учитывать, что заработная плата, которую вы платите своим работникам, не облагается налогом. Если вы являетесь владельцем малого бизнеса с работниками, вы можете списывать их зарплаты, льготы и даже отпускные в налоговых декларациях. Существует несколько требований для списания расходов на заработную плату и пособия, и они включают в себя:
- Сотрудник не является единственным владельцем, партнером или участником LLC в бизнесе
- Заработная плата составляет разумно и необходимо
- Услуги, делегированные работнику, были оказаны
12. Страховые взносы по медицинскому страхованию
Медицинское страхование — это очень полезный билет для большинства владельцев малого бизнеса. К счастью, IRS позволяет списывать все медицинские или стоматологические расходы, которые составляют более 10% от вашего скорректированного валового дохода (AGI) за любой данный год. Если вам или вашему супругу исполнилось 65 лет, вы можете вычесть расходы, превышающие 7,5% от вашего AGI.Это так просто.
13. Образование и обучение сотрудников
Еще один бизнес-расход, который вы можете вычесть из своего налога, — это деньги, потраченные на обучение ваших сотрудников. Пока вы можете показать, что обучение необходимо для улучшения или поддержания навыков, необходимых для вашего бизнеса, вы можете вычесть стоимость обучения и обучения для себя или своих сотрудников.
Помните об этом в следующий раз Вы учитываете стоимость отраслевой конференции или другого сетевого мероприятия; может быть легче оправдать эти расходы, если вы знаете, что они помогут снизить налоги на ваш бизнес.
14. «Solo» 401 (k)
Вы также должны знать, что ваша пенсия не облагается налогом. Если вы работали на крупного работодателя, эта компания, вероятно, списала взносы с вашего сотрудника 401 (k). С помощью «соло» или личного номера 401 (k) вы можете применить этот же принцип в своем домашнем бизнесе. Создав сольную учетную запись 401 (k), вы можете выделить 25% своего чистого дохода до годового лимита в 53 000 долларов.
15. Безнадежная задолженность
Безнадежная задолженность негативно сказывается на бизнесе, и правительство стремится помочь предприятиям смягчить ее, гарантируя, что она вычитает ее из своих налогов. Безнадежный долг — это почти неизбежный риск ведения бизнеса — факт, признанный Службой внутренних доходов.Если сумма, причитающаяся клиенту, была включена в ваш сообщенный валовой доход за год, на который запрашивается вычет, или за предыдущий год, вы можете списать этот безнадежный долг в своей федеральной налоговой декларации.
16. Амортизация бизнес-ссуд
Открытие бизнеса может быть дорогостоящим, и вместо вычета крупных бизнес-ссуд всего за один год можно амортизировать затраты в течение 180-месячного периода. Если вы когда-либо брали бизнес-кредит, посмотрите на веб-странице IRS по амортизации для более подробного объяснения политики, и проконсультируйтесь с вашим сертифицированным налоговым бухгалтером, чтобы определить, может ли это списание применяться к вам, поскольку это не так распространяется на все предприятия.
17. Сборы по кредитной карте
Если ваш бизнес взимает с клиентов плату за обработку кредитной карты, вы должны знать, что эти комиссионные за транзакции могут привести к резкому сокращению прибыли от продаж. Но, с другой стороны, вы можете вычесть эти сборы из своей налоговой декларации, уменьшив нагрузку на эти необходимые бизнес-расходы.
В дополнение к транзакционным сборам вы также можете списать расходы, связанные с вашей кредитной картой. использовать для бизнеса, включая ежегодные сборы с кредитных карт или любые сборы за просрочку платежа.
18. Проценты по кредиту
Любые проценты, которые вы платите или начисляете в течение налогового года, являются еще одним доступным вычетом.Интерес должен быть связан с деловыми расходами — если это что-то наподобие автомобиля, который вы используете как для своей деловой, так и личной жизни, вы можете вычесть только процент этой доли, который коррелирует с количеством времени, которое автомобиль используется для бизнеса. цели. Этот факт должен быть надлежащим образом отмечен, а подробности сохранены.
20. Почтовая оплата
Хотя это и звучит незначительно, но правительство позволит вам вычесть из расходов, которые вы накопили, на почтовые нужды вашего бизнеса. Конечно, эти маленькие марки за 49 центов могут стоить много долларов за 12 месяцев. Вы можете списать все расходы, связанные с почтовыми отправлениями, такие как марки и почтовые расходы, созданные почтовыми счетчиками.
Расходы, связанные с транспортными компаниями, такими как FedEx и UPS, также учитываются, и если вы арендуете P.O. Коробка для вашего бизнеса, вы также можете включить эту плату. Но затраты на доставку инвентаря покупателям могут быть списаны только в том случае, если с клиента не взимается плата за доставку и обработку.
20. Ипотечное страхование
Ваша бизнес-ипотека — это один большой расход, который вы можете вычесть из своего налога. Ипотечное страхование — это то, что многие заемщики требуют от своих кредиторов. Когда ваш домашний офис является вашим основным рабочим пространством, вы можете списать часть страховых взносов в качестве ипотеки.
Как домовладелец, вы можете вычитать проценты по ипотечным кредитам при подаче налоговой декларации.Более того, если вы используете часть своего дома в качестве офиса, вы можете вместо этого вычесть эту часть своего ипотечного интереса в свою деловую документацию.
