Compania dvs. are un buget, dar doriți să rămâneți pe linia de plutire și să vă dezvoltați în continuare afacerea? Dacă da, iată 21 de cele mai bune sfaturi, strategii și tehnici de gestionare a fondului de rulment pe care le puteți aplica pentru a vă salva afacerea.
Conceptul de fond de rulment poate fi urmărit înapoi la vechii comercianți yankee care și-ar umple camionetele cu diferite lucruri și ar continua să le vândă. Include trei procese importante. În primul rând, comerciantul cumpără mărfuri cu credit de la un furnizor, apoi le vinde și încasează numerar pentru a obține un profit și apoi plătește în cele din urmă furnizorului pentru produsul său pentru a arăta că este demn de un nou împrumut.
Ce este managementul capitalului de lucru?
Principiile de bază rămân aceleași în zilele noastre, dar definiția s-a schimbat de atunci. Gestionarea fondului de rulment se referă la modul în care managerii folosesc finanțarea pe termen scurt pentru a-și finanța activele curente, cum ar fi numerar și alte echivalente de numerar, creanțe, stocuri, cheltuieli preplătite etc.
Activele circulante sunt esențiale pentru orice afacere, dar directorii ar trebui să rețină că există costuri asociate cu deținerea acestora. Dacă o companie își poate reduce activele curente fără a afecta vânzările, marjele de profit vor crește inevitabil.
Managementul fondului de rulment, strâns legat de managementul lanțului de aprovizionare financiară, se aplică tuturor companiilor, indiferent de poziția și performanța lor actuală.
Companiile cumpără bunuri și servicii de la furnizorii lor și stochează bunuri în timpul și după procesul de producție înainte de a le vinde clienților lor. Acest ciclu ocupă un procent ridicat din lichiditatea disponibilă a companiei. De obicei, compania returnează lichidități numai după ce bunurile produse au fost achitate.
Aici se va aplica managementul fondului de rulment. Prin optimizarea diferitelor procese, cantitatea de capital legat poate fi redusă. Compania poate utiliza apoi lichiditatea suplimentară pentru a investi sau stimula creșterea pe piețe noi.
Fără îndoială, necesitatea unei gestionări eficiente a capitalului nu poate fi accentuată, deoarece ajută la creșterea profitabilității companiei, precum și la facilitarea tranzacțiilor financiare. Din păcate, însă, raportul PWC a constatat că a existat o scădere a concentrării fondului de rulment după criza financiară.
Pe termen lung, acest lucru va duce la pierderea multor companii. Iată cele mai bune sfaturi, strategii și tehnici de gestionare a fondului de rulment pe care le puteți folosi pentru a vă proteja fondul de rulment.
21 de cele mai bune sfaturi pentru gestionarea capitalului de lucru, metode de strategie
1. Achiziții și gestionarea stocurilor
Urmărirea eficientă a volumului de inventar pe care îl aveți la un moment dat este una dintre caracteristicile unui management eficient al fondului de rulment. Acest lucru se datorează faptului că existența unui inventar mai mare decât este necesar poate exercita o presiune nejustificată asupra cantității de numerar pe care întreprinderea trebuie să o folosească pentru celelalte activități ale sale. Din nou, acest lucru ar putea deteriora produsul din cauza depozitării pe termen lung dacă stocul este sensibil la timp.
Pe de altă parte, însă, lipsa de inventar poate face ca afacerea să piardă vânzările față de concurenții săi și, în cele din urmă, să îi deterioreze imaginea. Cu alte cuvinte, pentru a menține un inventar eficient, trebuie să luați notă de articolele pe care le cumpărați și de suma. pe care le vindeți. În alte cazuri, trebuie să mențineți niveluri optime de inventar pentru a face acest lucru.
Acest lucru poate fi realizat prin menținerea unor legături strânse între informații și comunicare între diferite departamente și prin prezicerea unei posibile creșteri și scăderi a cererii, astfel încât afacerea dvs. să nu aibă prea multe sau prea puține acțiuni la un moment dat.
Dacă o afacere nu cunoaște nivelul de inventar pe care îl are la un moment dat, atunci va fi aproape imposibil pentru companie să-și determine nivelul optim, iar acest lucru poate duce la multe dezavantaje pentru afacere. Puteți contracara acest lucru prin însumarea numărului de produse pe care trebuie să le țineți cont de ceea ce este la îndemână și să justificați dacă cumpărați sau nu mai multe acțiuni.
2. Plătiți furnizorii la timp
Este de la sine înțeles că disciplina în procesul de plată este o parte foarte importantă a procesului de plată. Cercetările și studiile efectuate pe nivelurile de fond de rulment au arătat că cea mai mare îmbunătățire este asociată cu rapoarte de solvabilitate îmbunătățite și o scădere a numărului de datorii restante (DPO).
Companiile care plătesc la timp pentru bunurile și serviciile achiziționate au relații de lucru mai bune cu furnizorii lor și au un avantaj atunci când încearcă să obțină oferte mai bune, cum ar fi reduceri și condiții de plată, cu furnizorii lor, dacă este nevoie.
Dacă puteți să vă mulțumiți furnizorii și să păstrați cărțile bune, atunci puteți economisi bani pe termen lung când obțineți reduceri mari la achizițiile în bloc, la comenzile recurente și la maximizarea perioadei de creditare.
3. Îmbunătățirea procesului de creanțe
Pentru a face procesul de creanțe mai scurt, cel mai bine este să aveți un sistem bun de colectare. Ar trebui să încercați să trimiteți facturi cât mai curând posibil. Uneori pot exista greșeli, procese birocratice greoaie sau ineficiențe care pot duce la întârzieri în procesul de trimitere a facturilor.
Dacă se întâmplă acest lucru, atunci procesul de facturare trebuie studiat și reevaluat pentru a-l simplifica și a-l face cât mai eficient posibil. Tehnologia poate fi utilizată cu ușurință pentru a îmbunătăți livrarea electronică a facturilor și, astfel, a accelera procesul de facturare și încasare și, în cele din urmă, a accelera procesul și ciclul de conversie a numerarului.
În plus, facturile trebuie verificate cu atenție pentru erori înainte ca acestea să fie trimise debitorului pentru a evita întârzierea efectuării plății și le puteți reaminti debitorilor dvs. din când în când că vă datorează și ar trebui să achite cât mai repede posibil.
4. Gestionarea eficientă a debitorilor
Pentru a vă asigura că fondul de rulment este disponibil în orice moment, trebuie să vă asigurați că banii intră în afaceri și la timp. Dacă este necesar, poate fi necesar să renegociați împrumuturile și contractele pe care le aveți cu debitorii pentru a vă asigura că nu le oferiți o fereastră foarte mare pentru a plăti bunurile și serviciile pe care le-au achiziționat, deoarece acest lucru ar putea avea un impact negativ asupra fluxurile propriei companii.
Condițiile de împrumut pe care le-ați semnat cu debitorii dvs. trebuie să fie de așa natură încât să beneficieze compania dvs. și nevoile dvs. de flux de numerar. Ar trebui să vă străduiți să reduceți la minimum datoriile neperformante prin introducerea unor verificări mai stricte ale creditului și să vă asigurați că există proceduri eficiente de control al creditului pentru a urmări clienții morți.
5. Luați decizii de finanțare în cunoștință de cauză
Fondul de rulment este lipsit de dobânzi și nu necesită nicio condiție, deci este cea mai ieftină și mai rapidă sursă de fonduri pentru o companie. Un studiu recent a constatat că aproximativ șaizeci și cinci la sută din organizații nu au nevoie de sprijin financiar urgent.
Prin plasarea capitalului de lucru în ordine de preferință, o companie va putea lua decizii strategice de investiții care afectează productivitatea și eficiența operațională. Pe de altă parte, lipsa lichidității operaționale datorită faptului că produsele dvs. sunt legate de inventar, inventar și facturi neplătite pot avea un impact imens asupra fluxului de numerar.
6. Definirea cerințelor de afaceri
Determinarea exactă a cerințelor de afaceri este primul pas în alegerea celui mai bun mod de a vă finanța fondul de rulment. Fie că vă începeți afacerea în primii ani sau căutați să vă extindeți afacerea, acest lucru va necesita abordări diferite și, în cele din urmă, o soluție financiară diferită.
Datorită faptului că există diverse metode potrivite pentru fiecare etapă. Pentru stilul de viață al unei companii, este cu adevărat necesar să discutați în mod regulat planurile și cerințele interne cu conducerea superioară și cu furnizorii financiari externi, astfel încât să puteți planifica și accesa cu atenție nevoile dvs. de capital, în conformitate cu obiectivele strategice ale companiei.
7. Prognoza
Pentru a asigura o gestionare eficientă a fondului de rulment într-o companie, este foarte important să se asigure o previziune corectă a fluxului de numerar. Atunci când faceți o prognoză, trebuie să luați în considerare influența unor factori importanți precum acțiunile concurenților dvs., pierderea unui cumpărător principal, evenimente neprevăzute și cicluri de piață. Previziunea fluxurilor de numerar este, de asemenea, un avantaj în sensul că ajută la consolidarea bilanțul companiei și, de asemenea, stabilizează finanțele. disponibile pentru afaceri.
8. Gestionarea eficientă a capitalului
Combinând cu pricepere abilitățile operaționale și financiare ale companiei dvs., veți putea recunoaște și implementa noi strategii care o vor ajuta să strângă numerar pe termen scurt. Cu ajutorul liderilor competenți ai companiei, pot fi stabilite obiective responsabile pentru organizație și se poate lua în considerare în mod adecvat nivelurile de performanță care pot fi catalizatori și agenți ai schimbării.
9. Finanțare alternativă
Uneori, obținerea de împrumuturi poate fi destul de problematică pentru proprietarii de întreprinderi mici și, prin urmare, este posibil să fie nevoiți să caute o altă alternativă pentru a-și satisface nevoia de bani. Facturarea facturilor și avansurile de fond de rulment vă ajută să obțineți bani mai repede. Utilizând metode alternative, puteți îmbunătăți fluxul general de numerar al companiei.
10. Scurtați ciclul de funcționare
De regulă, ciclul de lucru al tuturor întreprinderilor începe atunci când achiziționarea de materii prime se efectuează odată cu conversia conturilor de plătit în numerar. Este de la sine înțeles că, dacă un ciclu de afaceri durează o perioadă lungă de timp, acesta va prinde o mulțime de fond de rulment. Prin scurtarea ciclului de funcționare, o afacere poate contribui la eliberarea mai rapidă a numerarului și, astfel, la îmbunătățirea lichidității companiei pe termen scurt .
11. Creșterea vânzărilor și reducerea costurilor
Cel mai simplu mod de a îmbunătăți poziția fondului de rulment al oricărei companii este de a reduce pur și simplu costul de producție. Va trebui să vă examinați cheltuielile, cum ar fi suma de bani cheltuiți pentru călătorii, chirie, birou, articole de papetărie etc., astfel încât să puteți aborda cheltuielile non-critice și să le reduceți fără a afecta productivitatea, economisind astfel costurile.
Creșterea veniturilor din vânzări poate fi, de asemenea, o altă modalitate de îmbunătățire a fondului de rulment dacă creșterea veniturilor este mai mare decât creșterea cheltuielilor necesare pentru generarea acestuia.
12. Investiți în operațiuni
Nu investiți doar în operațiuni, ci investiți și în operațiuni. În zilele noastre, este posibil să vă investiți capitalul de lucru în domeniile greșite ale afacerii dvs. De exemplu, dacă cheltuiți aproape tot ce faceți pe procese de fabricație și foarte puțin pe marketing și vânzări, vă va fi foarte dificil să găsiți noii clienți care sunt extrem de necesari pentru a vă crește fluxul de numerar. Faceți-vă timp pentru a vă accesa afacerea și aflați în ce domenii puteți utiliza fondurile pentru a obține cele mai multe beneficii.
13. Evitați pierderile cu orice preț
La prima vedere, poate părea că repararea echipamentelor este întotdeauna cea mai rentabilă soluție pentru cumpărarea sau închirierea uneia noi, dar acest lucru nu este întotdeauna cazul. Adevărul este că, în unele cazuri, ați putea cheltui prea mult pentru reparații, doar pentru a lăsa un echipament defect care vă poate împiedica productivitatea.
Aici ar trebui să te uiți la problemele financiare. numerele dvs. de afaceri. Este posibil să constatați că prețul inițial de achiziție al echipamentului și rentabilitatea investiției pe termen lung sunt mai rentabile decât renovarea permanentă a celui vechi.
14. Externalizarea anumitor operațiuni
Externalizarea anumitor sarcini poate fi un dublu beneficiu în sensul că poate duce la economii de costuri și permite angajaților să își concentreze eforturile pe alte domenii mai importante ale muncii lor. Externalizarea poate fi utilizată și dacă conduceți o afacere mică cu personal limitat, care nu are cunoștințe operaționale suficiente sau abilități pentru a lucra eficient în anumite departamente de afaceri. Operațiuni precum vânzări, servicii pentru clienți, contabilitate sau asistență tehnică pot fi externalizate către alte persoane sau organizații.
15. Fii atent la rapoartele tale contabile
Una dintre problemele cu care se confruntă companiile atunci când încearcă să-și urmărească fondul de rulment este că nu dețin datele de care au nevoie pentru a întocmi un raport precis; nu știu pentru ce sunt cheltuiți banii.
Organizându-vă departamentul de contabilitate și având un contabil care vă poate vedea registrele, puteți reduce inexactitățile și astfel puteți lua decizii de afaceri mai bune. A avea software de cont în cloud poate fi, de asemenea, util, deoarece puteți vorbi cu contabilul dvs. la telefon în timp ce vedeți amândoi același set de conturi.
16. Elaborați o procedură eficientă de colectare
Nu ar trebui să vă asumați doar o mentalitate idealistă conform căreia clienții și clienții dvs. își vor achita datoriile la timp. Nu ar trebui să vă încrucișați mâinile și să le așteptați. Trimiteți mementouri de plată și lucrați pentru a vă asigura că clienții plătitori ulterior pot obține un program de plată mai bun. Deși acordarea de reduceri clienților care plătesc rapid este o altă opțiune, asigurați-vă că nu oferiți prea multe reduceri care ar putea avea un impact negativ asupra fluxului de numerar.
17. Asigurați-vă că debitorii dvs. vă pot plăti: Unele companii nu oferă carduri de credit deoarece sunt prea scumpe și, în cele din urmă, oamenilor le este greu să le patroneze din cauza opțiunilor complexe de plată. Ar trebui să încercați să facilitați clienților dvs. să își plătească datoriile și, de asemenea, nu este recomandat să eliminați metoda de plată pe care mulți o consideră de la sine înțeles.
18. Creați o eficiență care vă ajută să finalizați sarcinile și sarcinile mai repede
Acest lucru poate fi realizat prin îmbunătățirea locului de muncă, astfel încât sarcinile să fie îndeplinite mult mai repede și astfel să se îmbunătățească fluxul de numerar. Ar putea fi profesioniști care lucrează cu ecrane duale, modernizează mașini sau utilizează sisteme excelente. De exemplu, dacă puteți implementa orice lucru care reduce o sarcină care durează patru ore până la două ore, atunci puteți obține venitul de două ori pentru același cost potențial.
20. Folosiți un buget al fluxului de numerar.
Un buget al fluxului de numerar este un instrument foarte important pe care trebuie să îl aibă o afacere, în sensul că ajută să înțelegeți când să plătiți pentru ceva și când veți avea vârfuri și jgheaburi de venit. Cu aceste informații în avans, puteți fie să aranjați descoperiri de cont pentru perioade slabe, fie să rezervați bani pentru cheltuieli.
Programele de optimizare a fondului de rulment nu ar trebui să se limiteze doar la finanțare. Acest lucru ar trebui să implice întreaga echipă de conducere a companiei. Este o greșeală să credem că toate problemele de gestionare a banilor pot fi soluționate doar de Trezorerie. Numiți lideri de strategie locală sau de capital de lucru în întreaga organizație.
Nivelurile de fond de rulment nu ar trebui niciodată ajustate artificial cu plăți amânate către furnizori sau cu activități de colectare crescute fără discriminare pentru a îmbunătăți performanța la sfârșitul unui trimestru sau a anului. .
Prin reținerea fondului de rulment de la furnizori, puteți reduce fondul de rulment în exces pe termen scurt, dar este posibil ca această îmbunătățire să dispară în timp, deoarece furnizorii își ajustează prețurile în consecință. Reducerea dinamică este obișnuită.
Încurajați oamenii să își atingă obiectivele de optimizare a capitalului de lucru, recunoscându-vă și recompensând în mod corespunzător forța de muncă, în special la nivel de management.
20. Faceți un efort concertat pentru a vă optimiza întotdeauna fondul de rulment
T … Poate fi tentant să luați o pauză de la fondul de rulment, mai ales dacă afacerea este încă în stadiile incipiente, deoarece poate că nu este cea mai presantă problemă. De asemenea, în perioadele în care afacerile sunt în criză, poate exista o diversiune a atenției de la fondul de rulment către alte zone mai „presante”.
Cu toate acestea, trebuie remarcat faptul că întreprinderile vor plăti întotdeauna pentru neglijarea concentrării asupra capitalului lor de rulment. Ignorarea capitalului dvs. circulant poate limita sever capacitatea unei companii de a crește și de a satisface cererea după ce o afacere își revine.
21. Oferiți valoare adăugată furnizorilor dvs.
Multe organizații mari folosesc acum portaluri web pentru a oferi transparență contabilă transparentă și fără probleme pentru toți furnizorii lor și chiar pentru tranzacțiile lor financiare, indiferent de locația lor. De asemenea, puteți veni cu metode, proceduri și tehnici care pot adăuga semnificativ valoare furnizorilor dvs.
22. Întotdeauna aștept cu nerăbdare să
Planificarea strategică este foarte importantă atunci când vine vorba de menținerea capitalului dvs. circulant. Trebuie să vă planificați cu atenție și să vă estimați cerințele de capital pentru săptămâna următoare, luna, trimestrul, anul și așa mai departe. Trebuie să evaluați nevoile care pot apărea, de exemplu, va trebui să vă actualizați software-ul? Oferiți instruire angajaților? Mutați într-un birou mai mare? si etc.
Există atât de multe considerații, ca să nu mai vorbim de costuri, care pot apărea brusc. Planificați în consecință și fiți pregătiți pentru orice. Trebuie remarcat faptul că o gestionare adecvată a fondului de rulment necesită nu numai timp, ci și efort. Cu toate acestea, este important ca afacerea dvs. să crească și să profite de noi oportunități.
