Potrebujete nasvete za davčno olajšavo za mala podjetja, ki vam bodo pomagali prihraniti denar? Če je odgovor DA, je tukaj kontrolni seznam 20 stroškov, ki jih lahko odpišete kot lastnik podjetja.
Služba za notranje prihodke lastnikom podjetij ponuja pošteno količino davčnih olajšav za mala podjetja, da bi pomagala njihovim podjetjem. Dejstvo je, da vsak posel, ki še naprej črpa kapital, ne bo trajal dolgo, zato tudi vlada pomaga podjetnikom, da ohranijo svoje poslovanje. Davki so ena stvar, ki lahko prevzame velik del dohodka vašega malega podjetja, zato želite z njimi ravnati pametno, da zmanjšate račune IRS. To pomeni, da morate izkoristiti vse davčne olajšave za mala podjetja, ki so na voljo vašemu podjetju.
Kaj so davčne olajšave? Davčne olajšave so postavke, pri katerih se podjetje lahko izogne plačilu davka ali pa lahko plača le določen odstotek le-tega. To še posebej velja za mala podjetja. Pri poslovanju je treba opozoriti, da večina stroškov, ki jih imate, morda ni obdavčena.Odbitki davka iz poslovanja delujejo tako, da zmanjšajo vaš obdavčljivi dohodek in s tem zmanjšate znesek davka, ki ga dolgujete državi. Vendar morate upoštevati, da vlada pogosto spreminja, kaj vam dovoljuje, da odbijete od davkov na podjetja, zato se morate zavedati davčne zakonodaje, da na koncu ne boste preplačali ali celo plačali dovolj.
Druga stvar, na katero morate biti pozorni, je, da so vaše davčne obveznosti odvisne od strukture vašega podjetja. Če ste registrirani, bodo vaši davčni odbitki izhajali iz vaših poslovnih davkov. Toda tudi če niste registrirani (na primer samostojni podjetnik ali partnerstvo), lahko še vedno vzamete te odbitke, namesto tega bodo morali preprosto plačati vaše osebne davke.
Davčne olajšave za mala podjetja 7 stvari, ki jih morate vedeti, preden navedete svoje odbitne stroške
- To so pravila
Čeprav vlada dovoljuje podjetjem, da večino svojih mesečnih stroškov odbijejo od obračunanega davka, so to pravila, ki jih morajo upoštevati, preden se lahko odbije vsak strošek. Vedeti morate, kaj lahko in česa ne morete storiti, preden začnete odbiti davčno obveznost.
Če želite pridobiti to znanje, morate biti na tekočem z najnovejšo davčno zakonodajo. Če tega ne morete doseči, lahko najamete davčnega računovodjo, da vam pri tem pomaga.
2. To so omejitve
Čeprav lahko vnaprej izračunate znesek, ki ga vaše podjetje lahko prihrani od davkov, se morate zavedati tudi, da imajo ti stroški omejitve ali celo omejitve. Na primer, odbitki za hrano so pogosto omejeni na 50 odstotkov vsakega izdatka. Številni drugi stroški imajo tudi omejitve, zato morate to upoštevati.
3. Vaše evidence je treba skrbno hraniti
Če želite v celoti izkoristiti svoje dovoljene davčne olajšave, morate zagotoviti, da so vaše evidence posodobljene. Vsako potrdilo, ki ga prejmete, morate vložiti in zabeležiti vsak datum. Prav tako morate ustvariti e-poštno sled za vsak odbitek, ki ga zahtevate.
Zapišite si vsak datum, ko ste naredili strošek, natančen znesek in namen, ki ga je uporabil za vaše podjetje, če morate davčni davčni urad razložiti odbitek. To je lahko tako preprosto, kot je shranjevanje potrdil, bančnih izpiskov in izpiskov na kreditnih karticah. , pa tudi oznako na njih, da se spomnite, zakaj so nastali stroški.
4. Obdržati je treba poslovne in osebne stroške ločeno
Če želite v celoti izkoristiti svoje davčne olajšave, poskusite ločiti svoje poslovne in osebne stroške. Osebnih računov vam ni treba plačevati s svojega poslovnega računa in osebnih stroškov zagotovo ne vključite kot poslovne stroške v vašo davčno napoved. To lahko povzroči zmedo in naredi vašo davčno napoved sumljivo.
5. Da, obstajajo stroški, ki omogočajo 100 davčnih olajšav
Da, vedeti morate, da obstajajo klavzule, ki dovoljujejo 100-odstotne davčne olajšave. 100-odstotna davčna olajšava je poslovni strošek, ki ga lahko uveljavljate za 100-odstotno dohodnino. Za mala podjetja nekateri stroški, ki so 100-odstotno odbitni, vključujejo naslednje:
- Pohištvo je bilo v celoti kupljeno za pisarniško uporabo. Ta artikel se v letu nakupa odšteje 100 odstotkov.
- Pisarniška oprema, kot so računalniki, tiskalniki in skenerji.
- Poslovna potovanja in povezani stroški, kot so najem avtomobila, hoteli itd.
- Darila strankam in zaposlenim so 100-odstotno odbitna, do 25 $ na osebo na leto.
- Če ste samozaposleni in plačujete svoje premije, lahko odštejete teh 100 odstotkov.
- Vaši letni telefonski računi so 100% plačani.
6. Morda boste potrebovali pomoč
Vsekakor lahko nekaj storite, da kar najbolje izkoristite svoje davčne olajšave. Priporočljivo je, da se posvetujete s strokovnjakom, kot je CPA, da ugotovite, kako pridobiti najvišji možni znesek odbitka. Naloga računovodje je vedeti, katere davčne olajšave so na voljo in kako se lahko uporabljajo za vaše malo podjetje.
7. Lahko odpišete davek za preteklo leto
Kot malo podjetje boste lahko odpisali državne in lokalne davke v letu, ko ste jih plačali, tudi če so ti davki iz prejšnjega leta. Vendar pa ne morete odšteti zveznih davkov, plačanih za prejšnje leto.
Kaj je obrazec 1099?
Ko gre za vprašanje davkov kot novega podjetja, morate upoštevati en poseben obrazec, in sicer obrazec 1099 je davčni obrazec IRS, ki se uporablja za poročanje o vseh dohodkih, prejetih iz virov, ki niso delo. Zato neodvisni izvajalci, samostojni podjetniki in samozaposleni običajno uporabljajo obrazec 1099. Več o davčnem obrazcu 1099 in njegovi uporabi lahko izveste na vašem lokalnem spletnem mestu IRS.
Davčne olajšave za mala podjetja 20 poslovnih stroškov, ki jih lahko odpišete kot lastnik podjetja
- Stroški avtomobila
Eden od stroškov, ki jih podjetje sme odbiti od davkov, so stroški za avtomobile. Upoštevajte, da se lahko odštejejo skoraj vsi stroški, povezani z vašim službenim vozilom, vključno z najemom avtomobila ali posojilom za lizing, amortizacijo, gorivom in zavarovanjem. …
Če svoje vozilo uporabljate tudi za osebno uporabo, boste morali ugotoviti, koliko časa že uporabljate svoje vozilo za službene namene in odpisati le ta odstotek vrednosti vašega vozila. Prosimo, ne poskušajte odpisati časa, v katerem uporabljate avto za osebne namene.
Pri sledenju stroškov avtomobilov lastniki podjetij običajno uporabljajo standardno stopnjo 54 centov, da odštejejo stroške upravljanja vozila. za poslovne namene. Če je vaša domača pisarna vaša »osnovna« lokacija, morate izračunati 54 centov na miljo za potovanje od doma do srečanj s strankami, mrežnih dogodkov, seminarjev ali katere koli druge poslovne dejavnosti.
Drug način za izkoriščanje prednosti samodejnih odbitkov je sledenje računom za parkiranje ali cestninam pred davčno sezono. Morebitne parkirnine ali pristojbine, povezane z obiskom stranke ali dobavitelja ali potovanjem na razstavo ali konferenco, morda niso obdavčene. Čeprav so te posamezne pristojbine lahko majhne, lahko med letom povzročijo znatne prihranke na vašem davčnem računu.
2. Odbitki od začetnih stroškov
Drug način uporabe davčnih olajšav za podjetja je odštevanje začetnih stroškov. V prvem letu vašega podjetja lahko odštejete do 5 $ ob zagonu in 000 $ organizacijskih stroškov. Ti odbitki veljajo za stroške, plačane ali nastale po 5. oktobru 000.
Pravila se razlikujejo za stroške pred tem datumom ali če vaši stroški presegajo 50 $. Neodbitni stroški se lahko amortizirajo v 000-mesečnem obdobju, ki se začne, ko začnete svoje podjetje. Lahko odpišete ali amortizirate tržne raziskave, oglaševanje, usposabljanje zaposlenih, poslovna potovanja, pravno svetovanje in številne druge stroške.
3. Odbitki za opremo
Oprema, ki ste jo kupili za svoje podjetje, je še eno področje, kjer lahko prihranite pri davkih. Mala podjetja lahko prejmejo enkratni odbitek do 108 $ za opremo, kupljeno leta 000. Odbitek je predmet oddelka 2006 zakonika o notranjih prihodkih in se zmanjša, če nakup takšne opreme presega 179 $. Odbitek v prejšnjih letih je znašal le približno 430 USD; leta 000 je narasla na 25 $.
Ta oprema ne sme biti nova, če je bila pravkar kupljena in bo uporabljena vsaj polovico časa za vaše podjetje. Nekatera oprema, ki spada v ta razdelek, vključuje; računalniki, avtomobili, pohištvo, avtomobili in številne druge dnevne potrebe.
Običajno se upošteva premična oprema; brez lastnine. Za prejem tega odbitka boste morali izpolniti obrazec 4562. Podjetja, ki se odločijo, da ne bodo vzela takojšnjega odbitka, lahko nekatere svoje nakupe opreme v več letih odpišejo z amortizacijo.
4. Dobrodelni prispevki
Drug neobdavčen poslovni strošek je dobrodelnost. Partnerstva, družbe S in družbe z omejeno odgovornostjo od svojih članov zahtevajo, da prijavijo davke na svoje osebne obrazce, vključno z dobrodelnimi donacijami. Donacije se posredujejo članom, tako kot prihodki organizacij.
Posamezniki lahko prispevajo 30 do 50 odstotkov svojega prilagojenega bruto dohodka za kvalificirane 501 (c) (3) dobrodelne organizacije in fundacije. Korporacije lahko v okviru združenja Better Business Bureaus Wise Giving Alliance odbijejo do 10 odstotkov svojega obdavčljivega dohodka. Če želite donirati 250 $ ali več in prejeti odbitek, morate prejeti pismo organizacije, ki potrjuje vašo donacijo.
Če vaše podjetje donira nedenarno, na primer podari avtomobil ali računalnik, ugotovite, koliko lahko odštejete. Odbitek se zmanjša, če ste za podarjeno nepremičnino že prejeli davčne olajšave ali če je izgubila pomembno vrednost.
Če je vaše podjetje ustanovljeno kot samostojni podjetnik, LLC ali partnerstvo, lahko zahtevate te dobrodelne donacije na svojih osebnih davčnih obrazcih. Če je vaše podjetje korporacija, zahtevate dobrodelne donacije v svoji davčni napovedi.
5. Odbitki za plačilo pravnih in strokovnih storitev
Za zmanjšanje vaše davčne obremenitve je vašemu podjetju dovoljeno zadržati stroške, plačane za pravno in strokovno svetovanje. Seveda se računovodski in odvetniški honorarji odštejejo kot poslovni odhodki, vendar ne morete odšteti strokovnih honorarjev za pridobitev poslovnih sredstev, kot je oprema.
Te pristojbine so vključene v nabavno ceno. Samostojni podjetniki lahko davčnim strokovnjakom odbijejo pristojbine v skladu z Dodatkom C ali Dodatkom C-EZ. Za samostojne podjetnike se lahko morebitni dodatni stroški odštejejo od seznama A vašega 1040.
6. Računalniška strojna oprema, programska oprema in referenčni materiali
Druga cena, ki jo lahko odštejete od svojih davkov, so stroški nakupa potrebnih referenčnih materialov ter računalniške strojne in programske opreme. Teh predmetov ni več treba amortizirati, če stanejo manj kot 2500 $.
Vendar morate vedeti, da je odbitna samo poslovna uporaba vašega računalnika ali iPada. Od davčnega leta 2020 se računalniki, iPadi ter povezana strojna in programska oprema ne štejejo za registrirano lastnino, vendar morate te naprave še vedno komercialno uporabljati več kot 50 % časa.
Drugi odbitek računalnika je povezan s programsko opremo za varnostno kopiranje ali varnostno kopijo trdega diska za zaščito datotek vašega računalnika.
7. Potni stroški in stroški hrane
Upoštevati morate tudi, da so potni stroški in stroški hrane odbitni in v večini primerov lahko dobite 100-odstotni odbitek. Vendar ne pozabite, da je bila poraba za zabavo odpravljena z davčno spremembo iz leta 2017.
Hrana včasih spada pod pravilo 50 odstotkov in to morate dokazati za komercialne namene. Prehrana za zaposlene na vašem delovnem mestu (na primer v kavarni) ni več odbitni strošek za vaše podjetje, vendar se poslovni obroki in obroki med potovanjem še vedno odbijejo.
Kot majhno podjetje lahko odštejete 50 odstotkov nakupov hrane in pijače, ki izpolnjujejo pogoje. Za izpolnjevanje pogojev mora biti hrana povezana z vašim podjetjem in hraniti morate naslednjo dokumentacijo v zvezi s hrano:
- Datum in lokacija hrane
- Oseba v poslovnem odnosu ali ljudje, s katerimi ste večerjali
- Skupni stroški hrane
Najlažji način za spremljanje stroškov vašega poslovnega obroka je, da shranite svoj račun in zapišete opombe na hrbtni strani računa s podrobnostmi o obroku.
8. Stroški domače pisarne
V skladu z novimi, poenostavljenimi smernicami IRS za porabo domače pisarne lahko mala podjetja in domači samostojni delavci odštejejo pet dolarjev na kvadratni čevelj vašega doma, ki se komercialno uporablja do največjega zneska. 300 kvadratnih metrov.
Da se šteje za davčno olajšavo, je treba vaše delovno območje uporabljati izključno za poslovne namene (tj. ne morete odpisati kvadrature vaše jedilnice, če svoje delo opravljate čez dan za mizo) in morate redno uporabljati svojo domačo pisarno. kot glavno mesto za poslovanje.
Pisarniški material, vključno s tiskalniki, papirjem, svinčniki, računalniki in delovno programsko opremo, lahko odpišete, če jih v letu, v katerem ste jih kupili, komercialno uporabljate. Odštejete lahko tudi stroške poštnine in pošiljanja v zvezi z delom. Ne pozabite predložiti vseh računov za nakup pisarniškega materiala, dokumentacije, sicer jih lahko izgubite.
9. Poslovne obresti in bančni stroški
Če želite obdržati finančno breme glede na vaše podjetje, lahko od svojih bančnih dajatev odštejete še en poslovni odhodek. Če si izposodite denar za financiranje svojega podjetja, vam bo banka zaračunala obresti na posojilo. Na začetku davčne sezone lahko odštejete obresti tako za poslovna posojila kot za poslovne kreditne kartice.
Na svoj bančni račun in kreditno kartico lahko zaračunate tudi morebitne provizije in doplačila, kot so mesečni stroški storitev in morebitni letni stroški kreditne kartice.
10. Amortizacija
Čeprav se večina malih podjetij tega morda ne zaveda, je amortizacija še ena stvar, ki jo lahko odštejete od davka. Ko odštejete amortizacijo, odštejete stroške predmeta z visoko vrednostjo, na primer avtomobila ali avtomobila, v njegovi življenjski dobi. uporabo te postavke, namesto da bi vse skupaj odšteli naenkrat za eno davčno leto.
- Amortizacija = skupna vrednost sredstva/doba koristnosti sredstva
11. Plače in ugodnosti
Upoštevati je treba tudi, da plače, ki jih izplačujete svojim zaposlenim, niso obdavčene. Če ste lastnik malega podjetja z zaposlenimi, lahko njihove plače, ugodnosti in celo regres odpišete na davčne napovedi. Obstaja več zahtev za odpis plač in prejemkov, med katerimi so:
- Zaposleni ni edini lastnik, partner ali član LLC v podjetju
- Plača je razumna in nujna
- Storitve, ki so bile prenesene na zaposlenega, so bile opravljene
12. Zavarovalne premije za zdravstveno zavarovanje
Zdravstveno zavarovanje je zelo koristna vstopnica za večino lastnikov malih podjetij. Na srečo vam IRS omogoča odpis vseh zdravstvenih ali zobozdravstvenih stroškov, ki znašajo več kot 10 % vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI) za katero koli leto. Če ste vi ali vaš zakonec star 65 let ali več, lahko odštejete stroške, ki presegajo 7,5 % vašega AGI. To je tako preprosto.
13. Izobraževanje in usposabljanje zaposlenih
Drug poslovni strošek, ki ga lahko odštejete od davka, je denar, porabljen za usposabljanje zaposlenih. Dokler lahko pokažete, da je usposabljanje potrebno za izboljšanje ali ohranjanje veščin, potrebnih za vaše podjetje, lahko odštejete stroške usposabljanja in usposabljanja zase ali za svoje zaposlene.
Imejte to v mislih, ko boste naslednjič upoštevali stroške industrijske konference ali drugega dogodka za mreženje; te stroške je morda lažje upravičiti, če veste, da bodo pomagali znižati davke na vaše podjetje.
14. “Samo” 401 (k)
Vedeti morate tudi, da je vaša pokojnina davčno priznana. Če ste delali za velikega delodajalca, je to podjetje verjetno odštelo prispevke vašemu 401 (k) zaposlenemu. S samostojno ali osebno številko 401 (k) lahko isto načelo uporabite v domačem podjetju. Z ustvarjanjem samostojnega računa 401 (k) lahko rezervirate 25% svojega neto dohodka do letne omejitve 53 $.
15. Slaba terjatev
Slabi dolg negativno vpliva na poslovanje in vlada je zavezana pomagati podjetjem, da ga ublažijo, tako da zagotovi, da ga odštejejo od svojih davkov. Slaba terjatev je skoraj neizogibno tveganje za poslovanje – dejstvo, ki ga priznava davčna uprava. slab dolg pri vaši zvezni davčni napovedi.
16. Amortizacija poslovnih posojil
Začetek podjetja je lahko drag in namesto odštevanja velikih poslovnih posojil v samo enem letu se lahko stroški amortizirajo v 180-mesečnem obdobju. Če ste že kdaj najeli poslovno posojilo, si oglejte spletno stran za amortizacijo davčne uprave za podrobnejšo razlago pravilnika in se posvetujte s svojim pooblaščenim davčnim računovodjo, da ugotovite, ali ta odpis morda velja za vas, saj to velja ne velja za vsa podjetja.
17. Provizije za kreditno kartico
Če vaše podjetje strankam zaračunava provizijo za obdelavo kreditne kartice, se morate zavedati, da lahko te transakcijske provizije povzročijo močan padec dobička od prodaje. Po drugi strani pa lahko te pristojbine odštejete od davčne napovedi in tako zmanjšate obremenitev potrebnih poslovnih stroškov.
Poleg transakcijskih provizij lahko bremenite tudi stroške, povezane z vašo kreditno kartico. uporabo za posel, vključno z letnimi provizijami za kreditne kartice ali morebitnimi zamudami.
18. Obresti na posojilo
Morebitne obresti, ki jih plačate ali obračunate v davčnem letu, so še en odbitek. Obresti bi morale biti povezane s poslovnimi stroški – če gre za nekaj podobnega avtomobilu, ki ga uporabljate tako v poslovnem kot v zasebnem življenju, lahko odštejete le odstotek tega deleža, kar je v korelaciji s količino časa, ki se uporablja za posel. cilji. To dejstvo je treba ustrezno upoštevati in ohraniti podrobnosti.
20. Poštnina
Čeprav se to sliši nepomembno, vam bo vlada dovolila, da odštejete stroške, ki ste jih nabrali za poštnino vašega podjetja. Seveda so te majhne znamke za 49 centov lahko vredne veliko dolarjev v 12 mesecih. Odpišete lahko vse stroške, povezane s poštnino, kot so znamke in poštnina, ki jo ustvarijo poštni okenci.
Štejejo se tudi stroški, povezani s ladijskimi podjetji, kot sta FedEx in UPS, in če najamete poštni predal za svoje podjetje, lahko vključite tudi to pristojbino. Toda stroški pošiljanja zalog kupcem se lahko zaračunajo le, če stranki ne zaračunajo stroškov pošiljanja in manipulacije.
20. Zavarovanje hipoteke
Vaša poslovna hipoteka je velik strošek, ki ga lahko odštejete od davka. Hipotekarno zavarovanje je nekaj, kar mnogi posojilojemalci zahtevajo od svojih posojilodajalcev. Ko je vaša domača pisarna vaš primarni delovni prostor, lahko nekaj svojih premij odpišete kot hipoteko.
Kot lastnik stanovanja lahko pri vložitvi davčne napovedi odštejete hipotekarne obresti. Poleg tega, če uporabljate del svojega doma kot pisarno, lahko namesto tega ta del hipotekarne obresti odštejete v svoje poslovne evidence.
