Trenger du skattetrekk fra små bedrifter for å spare penger? Hvis JA, her er en sjekkliste med 20 utgifter du kan skrive av som bedriftseier.
Internal Revenue Service tilbyr bedriftseiere en god del skattefradrag for små bedrifter for å hjelpe sine virksomheter. Det er et faktum at enhver virksomhet som fortsetter å tappe kapital ikke vil vare veldig lenge, og derfor hjelper selv regjeringen gründere med å holde virksomheten i gang. Skatter er en ting som kan ta opp en stor del av inntekten til den lille virksomheten din, så du vil håndtere dem klokt for å minimere IRS -regninger. Dette betyr at du må dra nytte av alle skattefradragene for små bedrifter som er tilgjengelige for virksomheten din.
Hva er skattefradrag? Skattefradrag er varer som en bedrift kan unngå å betale skatt for eller bare kan betale en viss prosentandel av den. Dette gjelder spesielt for små bedrifter. Når du driver forretninger, bør det bemerkes at de fleste av utgiftene du pådrar deg kanskje ikke blir skattlagt. Fradrag for virksomhetsskatt virker ved å redusere din skattepliktige inntekt, og reduserer derved skattebeløpet du skylder regjeringen. Men du må huske på at regjeringen ofte gjør endringer i hva de lar deg trekke fra virksomhetsskatter, så du må være oppmerksom på skattelovgivningen, slik at du ikke ender med å betale for mye eller til og med betale nok.
En annen ting å se etter er at skatteforpliktelsene dine avhenger av strukturen i virksomheten din. Hvis du er registrert, kommer skattefradragene fra virksomhetsskatten. Men selv om du ikke er registrert (for eksempel et enkeltpersonforetak eller partnerskap), kan du fortsatt ta disse fradragene, i stedet må de ganske enkelt betale dine personlige skatter.
Skattefradrag for små bedrifter 7 ting du bør vite før du angir fradragsberettigede utgifter
- Dette er reglene
Selv om regjeringen lar virksomheter trekke det meste av sine månedlige utgifter fra påløpt skatt, er dette reglene de må følge før hver utgift kan trekkes fra. Du må vite hva du kan og ikke kan gjøre før du begynner å trekke fra skatteplikten din.
For å få denne kunnskapen må du være oppdatert med de nyeste skattelovgivningene. Hvis du ikke kan oppnå dette, kan du leie en skattekonto som hjelper deg med dette.
2. Dette er begrensninger
Selv om du på forhånd kan beregne beløpet virksomheten din kan spare fra skatt, bør du også være oppmerksom på at disse utgiftene har grenser eller til og med grenser. For eksempel er matfradrag ofte begrenset til 50 prosent av hver utgift. Mange andre utgifter har også grenser, så du bør ta dette i betraktning.
3. Journalen din bør oppbevares nøye
Hvis du vil dra full nytte av dine tillatte skattefradrag, må du sørge for at postene dine oppdateres. Hver kvittering du mottar må arkiveres og hver dato må noteres. På samme måte må du opprette en e -postspor for hvert fradrag du krever.
Du bør skrive ned hver dato du gjorde en utgift, det nøyaktige beløpet og formålet den brukte for virksomheten din, i tilfelle du trenger å forklare et fradrag for IRS. Det kan være så enkelt som å beholde kvitteringer, kontoutskrifter og kontoutskrifter på kredittkort , samt et merke på dem for å minne deg selv på hvorfor utgiftene ble pådratt.
4. Forretnings- og personlige utgifter bør beholdes separat
Hvis du vil dra full nytte av skattefradragene, bør du prøve å skille din virksomhet og dine personlige utgifter. Du trenger ikke å betale personlige regninger fra din virksomhetskonto, og absolutt ikke inkludere personlige utgifter som en forretningsutgift på selvangivelsen. Dette kan føre til forvirring og gjøre selvangivelsen mistenksom.
5. Ja, det er utgifter som tillater 100 skattefradrag
Ja, du bør vite at det er klausuler som tillater 100 prosent skattefradrag. Et 100 prosent skattefradrag er en virksomhetsutgift som du kan kreve for 100 prosent av inntektsskatten. For små bedrifter inkluderer noen utgifter som er 100 prosent fradragsberettigede følgende:
- Møblene ble kjøpt helt for kontorbruk. Denne varen trekkes 100 prosent i kjøpsåret.
- Kontorutstyr som datamaskiner, skrivere og skannere.
- Forretningsreiser og relaterte utgifter som bilutleie, hoteller, etc.
- Gaver til kunder og ansatte er 100 prosent fradragsberettigede, opptil $ 25 per person og år.
- Hvis du er selvstendig næringsdrivende og betaler premiene dine, kan du trekke disse 100 prosent.
- Dine årlige telefonregninger er 100% betalt.
6. Du trenger kanskje litt hjelp
Det er definitivt noe du kan gjøre for å få mest mulig ut av skattefradragene. Det anbefales at du rådfører deg med en profesjonell, for eksempel en CPA, for å finne ut hvordan du oppnår høyest mulig fradragsbeløp. Regnskapsførerens jobb er å vite hvilke skattefradrag som er tilgjengelige og hvordan de kan gjelde for din lille bedrift.
7. Du kan avskrive skatt for året før
Som en liten bedrift vil du kunne trekke fra statlige og lokale skatter i året du betalte dem, selv om skattene er fra året før. Du kan imidlertid ikke trekke fra føderale skatter betalt for året før.
Hva er skjema 1099?
Når det gjelder spørsmålet om skatter som en ny virksomhet, er det ett bestemt skjema du må ta hensyn til, og det er skjema 1099 som er skattemyndighetene til skattemyndighetene som brukes til å rapportere inntekt mottatt fra andre kilder enn arbeid. Derfor bruker uavhengige entreprenører, frilansere og selvstendig næringsdrivende generelt skjemaet 1099. Du kan lære mer om skatteskjemaet 1099 og bruken av det på ditt lokale IRS-nettsted.
Skattefradrag for små bedrifter 20 bedriftsutgifter du kan avskrive som bedriftseier
- Bilkostnad
En av utgiftene en virksomhet har lov til å trekke fra skatt er bilutgifter. Husk at nesten alle utgifter knyttet til firmabilen din kan trekkes fra, inkludert bilutleie eller leasinglån, avskrivninger, drivstoff og forsikring. …
Hvis du også bruker kjøretøyet til personlig bruk, må du fastslå hvor lenge du har brukt kjøretøyet ditt for forretninger og bare skrive av den prosentandelen av kjøretøyets verdi. Vennligst ikke prøv å avskrive tiden du bruker bilen til personlige formål.
Ved sporing av bilkostnader bruker bedriftseiere vanligvis standardrenten på 54 cent for å trekke fra kostnadene ved drift av bilen. for forretningsformål. Hvis hjemmekontoret ditt er din «base» -plassering, må du beregne 54 cent per mil for reiser fra hjemmet til klientmøter, nettverksarrangementer, seminarer eller annen forretningsaktivitet.
En annen måte å dra nytte av automatiske fradrag er å spore parkeringskvitteringer eller bompenger før skattesesongen. Eventuelle parkeringsavgifter eller gebyrer knyttet til et kunde- eller leverandørbesøk eller reiser til en utstilling eller konferanse er kanskje ikke skattepliktige. Selv om disse individuelle avgiftene kan være små, kan de føre til betydelige besparelser i skatteregningen i løpet av året.
2. Fradrag fra startkostnaden
En annen måte å bruke virksomhetsskattefradrag på er å trekke fra startkostnaden. Du kan trekke opptil $ 5 ved oppstart og $ 000 i organisasjonskostnader i løpet av det første året av virksomheten din. Disse fradragene gjelder for utgifter betalt eller påløpt etter 5. oktober 000.
Reglene er forskjellige for utgifter før den datoen, eller hvis utgiftene dine overstiger $ 50 000. Ikke-fradragsberettigede utgifter kan amortiseres over 180-månedersperioden som starter når du starter virksomheten din. Du kan avskrive eller amortisere markedsundersøkelser, reklame, opplæring av ansatte, forretningsreiser, juridisk rådgivning og mange andre utgifter.
3. Utstyrsfradrag
Utstyret du kjøpte for virksomheten din er et annet område hvor du kan spare på skatter. Små bedrifter kan få et engangsfradrag på opptil $ 108 000 for utstyr kjøpt i 2006. Fradraget er underlagt § 179 i Internal Revenue Code og reduseres hvis kjøpet av slikt utstyr overstiger $ 430 000. Fradraget tidligere år var bare omtrent 25 000 dollar; i 2007 vokste den til $ 112 000.
Dette utstyret bør ikke være nytt hvis det nettopp er kjøpt og skal brukes minst halvparten av tiden for virksomheten din. Noe av utstyret som faller inn i denne delen inkluderer; datamaskiner, biler, møbler, biler og mange andre daglige nødvendigheter.
Bevegelig utstyr blir vanligvis vurdert; ingen eiendom. Du må fylle ut skjema 4562 for å få dette fradraget. Selskaper som velger å ikke ta et fradrag umiddelbart, kan avskrive noen av utstyrskjøpene sine over flere år gjennom amortisering.
4. Veldedige bidrag
En annen skattefri virksomhetskostnad er veldedig gave. Partnerskap, S -selskaper og aksjeselskaper krever at medlemmene legger inn selskapsskatter på sine personlige skjemaer, inkludert veldedige donasjoner. Donasjoner gis videre til medlemmer, akkurat som inntektene til organisasjoner.
Enkeltpersoner kan bidra med 30 til 50 prosent av sin justerte bruttoinntekt til å kvalifisere 501 (c) (3) veldedige organisasjoner og stiftelser. Bedrifter kan trekke opptil 10 prosent av sin skattepliktige inntekt under Better Business Bureaus Wise Giving Alliance. Hvis du vil donere $ 250 eller mer og motta fradrag, må du motta et brev fra organisasjonen som bekrefter donasjonen din.
Hvis virksomheten din gir en ikke-kontant donasjon, for eksempel å donere en bil eller datamaskin, finn ut hvor mye du kan trekke fra. Fradraget reduseres hvis du allerede har mottatt skattefradrag for den donerte eiendommen eller hvis den har mistet betydelig verdi.
Hvis virksomheten din er etablert som eneeier, LLC eller partnerskap, kan du kreve disse veldedige donasjonene på dine personlige skatteskjemaer. Hvis din bedrift er et selskap, ber du om veldedige donasjoner på selvangivelsen.
5. fradrag for betaling av juridiske og profesjonelle tjenester
For å redusere skattebyrden har virksomheten din lov til å holde tilbake gebyrer betalt for juridisk og profesjonell rådgivning. Selvfølgelig blir regnskaps- og advokatkostnader trukket fra som forretningskostnader, men du kan ikke trekke fra profesjonelle avgifter for å anskaffe forretningsmessige eiendeler som utstyr.
Disse gebyrene er inkludert i kjøpesummen. Eneeierne kan trekke avgifter fra skattespesialister i henhold til vedlegg C eller vedlegg C-EZ. For enkeltmennesker kan eventuelle ekstra kostnader trekkes fra liste A på din 1040.
6. Datamaskinvare, programvare og referansemateriell
En annen pris du kan trekke fra skattene dine er kostnaden for å kjøpe nødvendige referansematerialer, samt maskinvare og programvare. Det er ikke lenger behov for å amortisere disse elementene hvis de koster mindre enn $ 2500.
Men du bør vite at bare forretningsbruk av datamaskinen eller iPad er fradragsberettiget. Fra og med skatteåret 2020 regnes ikke datamaskiner, iPads og tilhørende maskinvare og programvare som registrert eiendom, men du må fortsatt bruke disse enhetene kommersielt mer enn 50% av tiden.
En annen datamaskinfradrag er knyttet til sikkerhetskopieringsprogramvare eller sikkerhetskopiering av harddisken for å beskytte datamaskinens filer.
7. Reise- og matkostnader
Du bør også vurdere at reise- og matkostnader er fradragsberettigede, og i de fleste tilfeller kan du få 100 prosent fradrag. Men husk at utgifter til underholdning er eliminert ved en skatteendring i 2017.
Mat faller noen ganger under 50 prosent -regelen, og du må bevise det for kommersielle formål. Måltider for ansatte på arbeidsplassen din (for eksempel en kafeteria) er ikke lenger en fradragsberettiget utgift for virksomheten din, men forretningsmåltider og måltider mens du reiser er fortsatt fradragsberettiget.
Som en liten bedrift kan du trekke fra 50 prosent av mat- og drikkeinnkjøpene som kvalifiserer. For å kvalifisere må mat være relatert til virksomheten din, og du må beholde følgende matrelaterte dokumentasjon:
- Dato og sted for maten
- Forretningsforbindelsesperson eller personer du spiste sammen med
- Total matkostnad
Den enkleste måten å spore dine måltidsutgifter på virksomheten er å beholde kvitteringen og skrive ned notater på baksiden av kvitteringen for måltidsdetaljer.
8. Kostnader for hjemmekontor
I henhold til de nye, forenklede IRS -retningslinjene for hjemmekontorutgifter, kan små bedrifter og frilansere i hjemmet trekke fra fem dollar per kvadratmeter av hjemmet ditt som brukes kommersielt opptil et maksimalt beløp. 300 kvadratmeter.
For å bli betraktet som skattefradrag, må arbeidsområdet ditt utelukkende brukes til forretninger (dvs. at du ikke kan skrive av kvadratmeter på spisestuen din hvis du gjør jobben din ved skrivebordet ditt i løpet av dagen), og du må regelmessig bruke hjemmekontoret ditt som det viktigste stedet å gjøre forretninger.
Du kan avskrive kontorrekvisita, inkludert skrivere, papir, penner, datamaskiner og arbeidsrelatert programvare, så lenge du bruker dem kommersielt i løpet av året de ble kjøpt. Du kan også trekke fra arbeidsrelaterte porto- og fraktkostnader. Ikke glem å sende inn alle kvitteringer for kjøp av skrivesaker, dokumentasjon, ellers kan du miste dem.
9. Forretningsrenter og bankkostnader
For å beholde den økonomiske byrden i lys av virksomheten din, kan du trekke fra en annen virksomhetsutgift fra bankens skattekostnader. Hvis du låner penger for å finansiere virksomheten din, vil banken belaste deg med renter på lånet. I skattesesongen kan du trekke fra renter på både forretningslån og forretningskredittkort.
Du kan også belaste provisjoner og tilleggsgebyrer til bankkontoen din og kredittkortet ditt, for eksempel månedlige servicegebyrer og eventuelle årlige kredittkortgebyrer.
10. Avskrivninger
Selv om de fleste små bedrifter kanskje ikke er klar over dette, er avskrivninger en annen ting du kan trekke fra skatten din. Når du trekker fra avskrivninger, trekker du kostnaden for en vare med høy billett, for eksempel en bil eller bil, over levetiden. bruk av denne varen, i stedet for å trekke alt på en gang i ett skatteår.
- Avskrivninger = total eiendelsverdi / levetid
11. Lønninger og fordeler
Det må også tas i betraktning at lønningene du betaler til dine ansatte ikke beskattes. Hvis du er en eier av en liten bedrift med ansatte, kan du avskrive lønn, fordeler og til og med feriepenger på selvangivelsen. Det er flere krav for å avskrive lønn og fordeler, og disse inkluderer:
- Den ansatte er ikke den eneste eieren, partneren eller medlemmet av LLC i virksomheten
- Lønn er rimelig og nødvendig
- Tjenestene delegert til den ansatte ble levert
12. Forsikringspremier for helseforsikring
Helseforsikring er en veldig givende billett for de fleste småbedriftseiere. Heldigvis lar IRS deg avskrive alle medisinske eller tannlegeutgifter som er mer enn 10% av din justerte bruttoinntekt (AGI) for et gitt år. Hvis du eller din ektefelle er 65 år eller eldre, kan du trekke utgifter utover 7,5% av din AGI. Så enkelt er det.
13. Utdanning og opplæring av ansatte
En annen forretningsutgift du kan trekke fra skatten din er penger som brukes på opplæring av dine ansatte. Så lenge du kan vise at opplæring er nødvendig for å forbedre eller opprettholde ferdighetene som trengs for virksomheten din, kan du trekke fra kostnaden for opplæring og utdanning for deg selv eller dine ansatte.
Husk dette neste gang du tar med kostnadene for en bransjekonferanse eller andre nettverksarrangementer; Det kan være lettere å begrunne disse kostnadene hvis du vet at de vil bidra til å redusere skatter på virksomheten din.
14. «Bare» 401 (k)
Du bør også vite at pensjonen din er fradragsberettiget. Hvis du har jobbet for en stor arbeidsgiver, har dette selskapet sannsynligvis trukket fra bidragene fra din 401 (k) ansatte. Med et solo- eller personlig 401 (k) -nummer kan du bruke det samme prinsippet på hjemmevirksomheten din. Ved å opprette en solo 401 (k) -konto kan du sette av 25% av nettoinntekten din opp til en årlig grense på $ 53.
15. Dårlig gjeld
Dårlig gjeld påvirker virksomheten negativt, og regjeringen er forpliktet til å hjelpe bedrifter med å dempe den ved å sikre at den trekker den fra skatten. Dårlig gjeld er en nesten uunngåelig risiko for å gjøre forretninger – et faktum som er anerkjent av Internal Revenue Service Hvis beløpet som skyldes kunden ble inkludert i din rapporterte bruttoinntekt for året fradraget blir bedt om eller året før, kan du avskrive det dårlig gjeld på din føderale selvangivelse.
16. Amortisering av forretningslån
Å starte en bedrift kan være kostbart, og i stedet for å trekke fra store virksomhetslån på bare ett år, kan kostnadene amortiseres over en periode på 180 måneder. Hvis du noen gang har tatt opp et forretningslån, kan du ta en titt på IRS-amortiseringsnettstedet for en mer detaljert forklaring av politikken, og rådfør deg med din sertifiserte skattekontor for å avgjøre om denne avskrivningen kan gjelde for deg, slik dette gjør gjelder ikke for alle. foretak.
17. Kredittkortgebyrer
Hvis virksomheten din belaster kundene et gebyr for kredittkortbehandling, bør du være oppmerksom på at disse transaksjonsgebyrene kan redusere salgsinntektene dine drastisk. Men på den annen side kan du trekke disse gebyrene fra selvangivelsen og redusere belastningen på de nødvendige forretningsutgiftene.
I tillegg til transaksjonsgebyrer, kan du også debitere gebyrer knyttet til kredittkortet ditt. bruk for forretninger, inkludert årlige kredittkortgebyrer eller eventuelle forsinkelsesgebyrer.
18. Renter på lånet
Enhver rente du betaler eller påløper i løpet av et skatteår er et annet fradrag tilgjengelig. Renter bør være relatert til forretningsutgifter – hvis det er noe som en bil du bruker både for din virksomhet og ditt personlige liv, kan du trekke bare prosentandelen av dette proporsjon, som korrelerer med tiden bilen brukes til forretninger. mål. Dette faktum bør noteres behørig og detaljer beholdes.
20. Porto
Selv om dette kan høres lite ut, vil regjeringen tillate deg å trekke fra utgiftene du har samlet for portoen til virksomheten din. Selvfølgelig kan disse små 49 cent -frimerkene være verdt mange dollar på 12 måneder. Du kan avskrive alle porto-relaterte kostnader som frimerker og porto generert av portotellere.
Kostnader knyttet til rederier som FedEx og UPS teller også, og hvis du leier en postboks for virksomheten din, kan du også inkludere denne avgiften. Men fraktkostnader for lager til kjøpere kan bare belastes hvis kunden ikke belastes frakt- og håndteringsgebyrer.
20. Boliglånsforsikring
Boliglånet ditt er en stor utgift du kan trekke fra skatt. Boliglånsforsikring er noe mange låntakere krever av sine långivere. Når hjemmekontoret ditt er ditt primære arbeidsområde, kan du skrive av noen av premiene dine som boliglån.
Som huseier kan du trekke fra boliglånsrenter når du sender selvangivelsen. Dessuten, hvis du bruker en del av hjemmet ditt som kontor, kan du trekke den delen av boliglånsrenten din i virksomhetsjournaler i stedet.
