Als u op zoek bent naar een manier om uw geld te beleggen en een belastingvrije inkomstenstroom te creëren, kunt u overwegen gemeentelijke obligaties te kopen. Gemeentelijke obligaties worden ook gemeentelijke obligaties genoemd. Dit zijn promessen die zijn uitgegeven door de staat, gemeente of provincie om kapitaaluitgaven te financieren, zoals het bouwen van snelwegen, scholen, ziekenhuizen en andere projecten voor het algemeen belang.
Door een gemeentelijke obligatie te kopen, leent u geld aan een staat of lokale overheid ( om bepaalde projecten te sponsoren ), die op zijn beurt belooft u jaarlijks of om de zes maanden een bepaald bedrag aan rente te betalen en de hoofdsom op een bepaalde datum aan u terug te betalen.
Er zijn twee belangrijke voordelen aan het kopen van gemeentelijke obligaties. Ten eerste is de rente die u verdient op gemeentelijke effecten vrijgesteld van federale inkomstenbelasting en, in sommige gevallen, staats- of lokale inkomstenbelasting, afhankelijk van of u in de staat woont die de obligatie heeft uitgegeven. Ten tweede zijn uw kansen om te verliezen erg klein: hoewel gemeentelijke faillissementen en wanbetalingen kunnen voorkomen, waren ze relatief zeldzaam in vergelijking met wat er gebeurt op de markt voor bedrijfsobligaties. Hier zijn de verschillende soorten gemeentelijke obligaties.
8 soorten gemeentelijke obligaties
1 Algemene verplichting obligaties
Deze gemeentelijke obligaties worden uitgegeven door overheidsinstanties, maar worden niet gedekt door de opbrengst van het project dat ze gebruiken om te financieren, zoals een tolweg. Terwijl sommige algemene obligaties worden betaald uit algemene fondsen, worden andere gedekt door speciale onroerendgoedbelasting. Vroegere soorten bindingen worden vaak ondersteund door het algemene vertrouwen en de eer van overheidsonderwijs. Een algemene verplichting betekent in veel gevallen dat de emittent onbeperkte bevoegdheid heeft om belastingen te betalen aan ingezetenen om geld aan de obligatiehouders uit te betalen. In sommige gevallen heeft een overheidsinstantie een beperkte of geen belastingdienst.
Dit zijn gemeentelijke obligaties waarvan de hoofdsom en rentebetalingen worden gedekt door inkomsten die worden ontvangen door de overheidsinstantie (meestal uit een door de obligatiehouder gesponsord project) of belastingen zoals omzetbelasting of brandstofbelasting. betaling van rente en hoofdsom. Naast overheidsinstanties geven ook non-profitorganisaties en bedrijven uit de particuliere sector inkomensobligaties uit.
3. Belastbare gemeentelijke obligaties
4. Obligaties met nulcoupon
Gemeentelijke obligaties met nulcoupon worden uitgegeven tegen een initiële korting, waarbij zowel de basisrente als de opgebouwde rente pas op de vervaldag wordt betaald. Met andere woorden, kopers van gemeentelijke obligaties ontvangen geen jaarlijkse of halfjaarlijkse rente; zij ontvangen hun totale opgebouwde rente samen met de hoofdsom op de eindvervaldag. Er zijn echter meestal jaarlijkse renterapporten beschikbaar om obligatiehouders op de hoogte te houden van hun beleggingen en inkomsten.
5. Marktkortingsobligaties
Obligaties met marktdisconto zijn gemeentelijke obligaties die worden gekocht tegen een prijs die lager is dan hun waarde op de secundaire markt. Obligaties kunnen om verschillende redenen met korting worden verkocht. Deze omvatten veranderingen in marktomstandigheden, veranderingen in de kredietwaardigheid van de uitgevende instelling, veranderingen in rentetarieven of andere gebeurtenissen die van invloed zijn op de uitgevende instelling.
6. Verzekerde obligaties
zoals de naam al doet vermoeden, zijn verzekerde obligaties gemeentelijke obligaties die zijn verzekerd onder de polissen van commerciële verzekeringsmaatschappijen. In geval van wanbetaling door de emittent, zal de verzekeringsmaatschappij zowel de hoofdsom als de rente betalen aan de obligatiehouders. Alvorens een verzekerde obligatie te kopen, moet rekening worden gehouden met de kredietwaardigheid van zowel de emittent als de verzekeringsmaatschappij. Zelfs als de emittent in gebreke blijft, krijgt u uw investering nog steeds niet terug als de verzekeraar ook financieel onstabiel is.
7. Obligaties met veronderstelde looptijd (ETM)
Gemeentelijke obligaties zouden vervroegd worden afgelost wanneer de herfinancieringsopbrengsten voor investeringen worden geplaatst voor een bedrag dat voldoende is om de hoofdsom en rente op de terugbetaalbare uitgifte te betalen. In sommige gevallen kan de verzekeringsmaatschappij zich echter uitdrukkelijk het recht voorbehouden om vervroegde obligaties op te zeggen die tot einde looptijd zijn doorgerold. ETM-obligaties worden doorgaans aangehouden op schatkistrekeningen van de overheid waar ze als relatief veilig worden beschouwd.
8 huisvestingsobligaties
Huisvestingsobligaties zijn speciale effecten die worden gedekt door hypotheek- en leningbetalingen. Deze obligaties kunnen op elk moment worden ingetrokken nadat de hoofdsom van de onderliggende hypotheek van de Huisvestingsautoriteit is afgelost. Ze worden echter niet weerspiegeld als onderdeel van het traditionele oproepschema.
