Wilt u 401K openen voor uw medewerkers, maar geen productiegeheim? Zo JA, dan zijn hier 7 eenvoudige stappen om een 401K-abonnement voor uw kleine bedrijf te starten.
Als u een eigenaar van een klein bedrijf in de Verenigde Staten bent, is de kans groot dat u hebt gehoord van het 401 (k) -plan. Maar begrijp je echt wat het betekent en waarom het ertoe doet? Weet jij hoe je aan de slag moet met een plan, ook al begrijp je hoe handig het kan zijn? ?
Als uw antwoorden op deze vragen negatief zijn, dan is dit artikel iets voor u, omdat het de basis uitlegt die u moet weten over 401 (k) -plannen, hun belang en hoe u aan de slag kunt.
Wat is een 401 (k) -plan?
Een 401 (k) -plan is een door de werkgever gefinancierde pensioenoptie waarmee werknemers gereguleerde fondsen op hun pensioenrekeningen kunnen storten.Deze bijdrage vermindert de belastingplicht van de werknemer, waardoor ze kunnen sparen op dagen dat ze geen inkomen meer kunnen verdienen. Wanneer een werknemer een bepaalde wettelijke leeftijd bereikt, ontvangt hij de bijdragen die hij op zijn rekeningen heeft gestort.
In plaats van pensioenregelingen aan te bieden die gepensioneerden een vast maandelijks inkomen bieden, zijn veel bedrijven overgestapt op toegezegde-bijdrageregelingen, zoals 401 (k) -regelingen, waarbij werknemers hun eigen loon moeten investeren dat soms overeenkomt met het loon van de werkgever.
Werkgevers ontvangen over het algemeen belastingverminderingen voor het matchen van werknemersbijdragen, wat betekent dat ze een aantal bijdragen doen aan hun werknemersrekeningen van 401. Naleving is ook een goede stimulans voor werknemers om deel te nemen aan het plan, en als zodanig is de kans groter dat werknemers deelnemen aan het plan wanneer de werkgever komt overeen met de bijdragen.
In werkelijkheid kan het maken van een pensioenplan eenvoudiger en goedkoper zijn dan de meeste werkgevers denken, omdat veel plannen geen opstart- of onderhoudskosten hebben. Bovendien kunt u belastingvoordelen en andere voordelen krijgen om een pensioenplan te starten.
Alle kosten die u tijdens het instellen maakt, kunnen bijvoorbeeld in aanmerking komen voor belastingverminderingen, en zodra uw plan van kracht is, zijn werkgeversbijdragen namens werknemers belastingvrij.
Het is een feit dat veel werkgevers al 401 (k) plannen aan hun teams verstrekken. De Society for Human Resource Management (SHRM) ontdekte dat 2016 procent van de bedrijven in 94 een soort pensioenplan verstrekte. Bovendien meldde 74 procent van de bedrijven een match voor sommige of alle bijdragen van hun werknemers aan deze plannen. Als anderen het doen, dan kan jij het ook. Hier leest u hoe u aan de slag kunt.
Waarom is het 401 (k) -plan belangrijk?
Het 401 (k) -plan helpt bij het creëren van een eenvoudige fiscaal lucratieve manier om te sparen op pensioen. Dus door 401 (k)-plannen voor uw werknemers op te stellen, geeft u signalen af dat u echt om hen geeft en wat er met hen gebeurt als ze met pensioen gaan. Dit zal uw medewerkers motiveren om loyaler te zijn en meer bij te dragen aan de groei en het succes van uw bedrijf.
Dus wanneer u een 401 (k) -plan opstelt voor uw medewerkers, helpt u hen direct bij het plannen. zalig met pensioen en indirect bijdragen aan de groei van uw eigen bedrijf.
Bovendien is het aanbieden van een 401 (k) pensioenplan aan uw werknemers een slimme manier om een professioneel speelveld te creëren tussen uw kleine bedrijf en grote bedrijven in uw branche en daarbuiten.
Naast de eerder genoemde motivatievoordelen voor uw werknemers, kan een goed pensioenplan u helpen getalenteerde mensen aan te trekken op de uitdagende arbeidsmarkt van vandaag (aangezien ze alleen werk zoeken in bedrijven die langetermijnplannen voor hen hebben).
Een ander voordeel van een 401 (k) -plan is dat het u kan helpen profiteren van bepaalde belastingvoordelen die mogelijk beschikbaar zijn voor u als werkgever die het plan aanbiedt. Uw medewerkers zijn dus niet de enige directe begunstigden; Jij zult er ook baat bij hebben.
Factoren om u te helpen bepalen welk abonnement geschikt is voor uw bedrijf
- Het aantal medewerkers dat u heeft
Uw werknemers zijn het eerste waar u op moet letten als u eraan denkt om 401 KB aan te schaffen, omdat het aantal werknemers van invloed is op het type abonnement dat u kiest. ontvangen. Als u naast u, uw echtgeno(o)t(e) of uw zakenpartner geen andere werknemers heeft en u de hoogst mogelijke premiegrens wilt, overweeg dan de 401 (k) Zelfstandige-optie.
Als u plannen heeft om in de toekomst werknemers in dienst te nemen, of al werknemers heeft, moet u mogelijk kiezen tussen SEP IRA en SIMPLE IRA, die werknemers kunnen dekken.
U moet dan beslissen of u zelf geld wilt storten op de rekeningen van uw medewerkers (SEP) of dat u wilt dat uw medewerkers storten (SIMPLY). Als u al deze gegevens correct analyseert, weet u welk abonnement het beste is voor uw bedrijf.
Nadat u uw werknemers hebt beoordeeld, moet u nu nadenken over hoeveel flexibiliteit u wilt in termen van premielimieten en wie u voor dergelijke bijdragen wilt betalen.
Het Zelfstandigen 401 (k) Plan biedt de hoogst mogelijke bijdrage omdat het erkent dat zelfstandigen zowel werknemer als werkgever kunnen zijn. Sterker nog, als werknemer kunt u voor 18 naar keuze uitstel van betaling tot $ 500 maken.
U kunt als werkgever maximaal 25% van de vergoeding bijdragen aan de winstdeling, tot een maximum van $ 55 voor 000. Als uw bedrijf niet is geregistreerd, kunt u voor uzelf premies aftrekken van uw persoonlijk inkomen. Als uw bedrijf is geregistreerd, kan het bedrijf de vergoedingen meestal aftrekken als zakelijke kosten.
Het aantal werknemers dat u wel of niet heeft, is van invloed op het plan dat u kiest. Als u een bedrijf met een variabel inkomen heeft en meer flexibiliteit wilt, kunt u een SEP IRA overwegen.Onthoud dat als u werknemers heeft in de jaren dat u bijdraagt, u hetzelfde percentage voor hen moet bijdragen als voor mezelf.
Aan de andere kant, als u wilt dat uw werknemers hun pensioenrekening helpen financieren, wilt u misschien een EENVOUDIGE IRA overwegen die beschikbaar is voor bedrijven met maximaal 100 werknemers.
als klein bedrijf moet u nooit een 401k-abonnement kiezen dat te ingewikkeld voor u is. Zoek naar een eenvoudig, eenvoudig plan waarmee u gemakkelijk de accounts van uw werknemers kunt wijzigen en volgen. Het doel is om medewerkers aan te moedigen om bij te dragen aan hun 401 (K), niet om ze weg te duwen omdat de ervaring verwarrend is. Nogmaals, als u een plan krijgt dat te moeilijk voor u is, loopt u het risico dat u niet slaagt voor uw jaarlijkse tests.
Dingen die u moet weten voordat u van plan bent een 401k-abonnement voor uw bedrijf op te zetten
Het is een feit dat veel bedrijven de totstandkoming van hun 401k-plannen aan externe bedrijven toevertrouwen. Dat is op zich niet erg, en zelfs als je hebt besloten om je werk ook uit te besteden, zijn er dingen die je nog moet weten voordat je aan deze reis begint. Ze bevatten:
- Ontdek hoe het 401k-abonnement uw bedrijf ten goede zal komen
Bedrijven hebben 401k om verschillende redenen opgezet en u moet weten waarom uw bedrijf een van deze plannen nodig heeft. Als u dit niet doet, betekent dit dat u de kansen die het biedt niet optimaal benut. Als u wilt dat uw 401k een hulpmiddel is waarmee u concurrerend kunt zijn op de markt, ontwikkel dan een plan om ervoor te zorgen dat uw werknemers worden beloond.
Als je het nodig hebt als retentietool, implementeer dan voorzorgsmaatregelen en prikkels die werknemers verleiden om bij het bedrijf te blijven en op schema te blijven. Als u het wilt gebruiken als hulpmiddel voor managementcompensatie, moet u de bijdragen van het bedrijf zo maken dat ze op een legale manier in het management terechtkomen. U moet ook de demografie van uw werknemers onderzoeken voordat u een plan maakt, zodat u uw tijd niet verspilt.
- Het plan is inclusief kosten
Er zijn kosten verbonden aan het opzetten van een 401K-abonnement, vooral als u een eigenaar van een klein bedrijf bent. Als u in deze categorie valt, moet u tussen $ 1500 en $ 3000 budgetteren om 401 (k) te krijgen en geld te verdienen. In sommige gevallen kan het zelfs dit bedrag overschrijden, of misschien minder.
Enkele van de vergoedingen die dit bedrag gewoonlijk bereiken, zijn onder meer; administratiekosten, investeringskosten (die worden afgetrokken van het rendement op de investering), en mogelijk zelfs individuele servicekosten die elk planlid moet betalen. U ontvangt informatie over deze vergoedingen zodra u daarom vraagt. Sommige bedrijven kunnen mogelijk afzien van vergoedingen, maar dit is meestal voorbehouden aan grote bedrijven.
- 401k heeft verschillende soorten
Er zijn veel soorten 401k, maar de meeste werkgevers bieden ofwel het traditionele 401 (k)-plan of het 401 (k) veilige havenplan. In een traditioneel plan betaalt u een percentage van het inkomen aan elke werknemer, of past u het bedrag aan dat uw werknemers ervoor kiezen om op hun rekening te storten.
Je kunt zelfs beide doen. Uiteraard moet u zich houden aan de beperkingen die worden opgelegd door de toepasselijke belastingwetten: $ 16 voor mensen onder de 500, en mensen boven de 50 mogen bijdragen tot $ 50 per jaar. Het maximale totaalbedrag dat u en uw werknemer kunnen bijdragen is $ 20.
Het veiligehavenplan lijkt sterk op het bovenstaande, maar de verplichte werkgeversbijdragen moeten na betaling volledig worden betaald.
- U moet jaarlijks worden getest
Voor traditionele 401 (k)-plannen is er een jaarlijkse test die ervoor zorgt dat elke werknemer de 401 (k) krijgt die ze verdienen. Een werknemer die $ 110 of meer per jaar verdient, wordt beschouwd als een sterk gecompenseerde werknemer (HCE) en werkgevers moeten controleren of de voordelen van het plan niet eenzijdig zijn in het voordeel van HCE’s versus niet-hoog gecompenseerde (NHCE) werknemers .
Er zijn twee tests om dit te meten: de Actual Deferral Percentage (ADP)-test en de Actual Contribution Percentage (ACP)-test.Als deze tests niet slagen, kan de 401 (k) zijn belastingstatus verliezen en moeten alle bijdragen en inkomsten worden verdeeld onder iedereen deelnemers aan het plan. Als dit gebeurt, vindt de onderste helft van de betaalde werknemers het misschien niet erg, maar het heeft invloed op uw best betaalde werknemers.
Hoe u in 401 stappen een 7K-abonnement voor uw kleine bedrijf start
Een 401 (K)-plan voor uw bedrijf is niet zo moeilijk als u misschien denkt. Het is zelfs nog nooit zo eenvoudig geweest voor een eigenaar van een klein bedrijf om een abonnement te kopen en aan de slag te gaan. Dit zijn de stappen die nodig zijn om een 401 (k)-plan voor uw bedrijf te maken:
- Beslis of u professionele hulp wilt krijgen of niet
Een van de eerste beslissingen die u moet nemen bij het starten van dit soort projecten, is of u het plan zelf gaat maken of een professional inhuurt om u op weg te helpen met het plan. Natuurlijk is het maken van een plan en het onderhouden ervan kosteneffectiever, maar het kan langer duren.
De meeste eigenaren van kleine bedrijven vinden de services gemakkelijker en goedkoper in gebruik. externe professional. Een specialist die u op dit gebied kan helpen, kan een externe beheerder, een aanbieder van beleggingsfondsen of een verzekeringsmaatschappij zijn.
Als u een eigenaar van een klein bedrijf bent, is de beste optie voor u waarschijnlijk een externe beheerder. Dit is misschien de beste optie voor u omdat uw kleine bedrijf misschien niet zoveel aandacht krijgt van een service die gewoonlijk werkt met middelgrote tot grote bedrijven en bedrijven. Werkgevers die ervoor kiezen om een externe beheerder te gebruiken, kunnen investeringsopties kiezen.
Als u een middelgrote ondernemer bent, kunt u het beste kiezen voor een aanbieder van beleggingsfondsen. Deze providers hebben verschillende abonnementen die u kunt gebruiken. Ze hebben ook vrij lage opstartkosten en jaarlijkse onderhoudskosten voor hun kern 401 (k) pensioenplannen. Hoewel aanbieders van beleggingsfondsen geweldig zijn voor middelgrote bedrijven, zijn ze niet de meest geschikte keuze als u op zoek bent naar een complexer plan.
Als u een grote ondernemer bent, is de beste optie voor u om een verzekeringsmaatschappij te worden. Deze bedrijven zijn het meest geschikt om complexe pensioenregelingen te beheren. Verzekeringsmaatschappijen bieden u een verscheidenheid aan investeringsopties, waaronder opties voor beleggingsfondsen, als u op zoek bent naar hogere groeivereisten.
Deze plannen kunnen echter duur zijn om te beginnen. Dit zal voor uw bedrijf geen probleem zijn als het een groot, inkomstengenererend bedrijf is. Daarom is het meer geschikt voor grote bedrijven dan voor kleine bedrijven die geen enorme winsten maken.
2. Bepaal welk abonnement bij u past
Er zijn drie soorten 401 (k) plannen:
- Safe Harbor 401 (k) plan
- Traditioneel 401 (k) plan
- Eenvoudig plan 401 (k)
- Winstuitkeringsplan 401 (k)
<sterk> ik. Veilige haven 401 (k). Dit type plan lijkt sterk op het traditionele type plan. Het enige verschil is dat werkgevers verplicht zijn om hun werknemers 401 rekeningen bij te dragen. Door zich aan deze bijdragen te committeren, kan het plan de non-discriminatietoets omzeilen. Bedrijven van elke omvang kunnen een Safe Harbor-plan aanbieden.
Het Safe Harbor-plan, dat de meest populaire keuze is voor kleine bedrijven met weinig werknemers, stelt bedrijfseigenaren in staat om het maximale uitstelbedrag bij te dragen in ruil voor het verstrekken van passende bijdragen aan hun werknemersaccounts.
ii. Traditioneel 401 (k) … Bij dit type regeling krijgen werkgevers van kleine bedrijven de mogelijkheid om te kiezen tussen het ontbreken van bijdragen voor hun werknemers op de 401 rekeningen, het doen van bepaalde bijdragen of het selecteren van een deel van de salarissen van werknemers. uitstel.
De werkgever kan deze vergoedingen ook met een overgangsperiode vaststellen om het personeelsverloop te verminderen. Werknemers kunnen bijdragen door middel van loonheffingen. Non-discriminatietests worden meestal elk jaar uitgevoerd om ervoor te zorgen dat bedrijfseigenaren aan hun eigen kant van de deal staan.
Met het traditionele plan kunnen ondernemers hun plan aanpassen. Bedrijfseigenaren hebben meer opties voor werkgeversbijdragen, rechtenschema’s en zelfs keuzes die elkaar helemaal niet hoeven te overlappen.
iii. EENVOUDIG 401 (k) … SIMPLE is eigenlijk een acroniem voor Employee Incentive Matching Plan. Het eenvoudige plan is het beste voor bedrijven met niet meer dan 100 werknemers. Net als bij Safe Harbor vereisen de SIMPLE-plannen dat werkgevers bijdragen storten op de 401 (k)-rekeningen van hun leden, die onmiddellijk overdraagbaar zijn. EENVOUDIGE plannen zijn ook vrijgesteld van testen op non-discriminatie.
NS. Winstverdelingsplannen geven de voorkeur aan partnerbedrijven zoals advocatenkantoren die werknemers belonen op basis van de groepen waarvan ze deel uitmaken ( bijvoorbeeld partners, advocaten en werknemers ). Er is ook een minder gebruikelijk 401 (k) gepersonaliseerd plan voor zelfstandige eigenaren van kleine bedrijven.
3. Selecteer een provider en koop je abonnement
Er zijn veel vragen die u over elke leverancier moet stellen voordat u besluit er een te kiezen of niet. Heeft de provider het kopen van een 401 (k) -abonnement gemakkelijk of moeilijk gemaakt? Voldoet het plan aan de basisbehoeften van uw medewerkers? Kan een aanbieder de investeringslijst van uw bedrijf beheren? Wordt de beloning van uw werknemers op minder dan één procent gehouden? ? Selecteer alleen een provider die deze vragen met ja beantwoordt.
4 schrijf je plan in een document
Nadat u het type plan hebt gekozen, moet u een schriftelijk document maken dat als basis zal dienen voor het beheer van uw bedrijfsvoering. Tenzij u een professionele of financiële instelling inhuurt om uw 401 (k) te bouwen en te onderhouden, moet u zelf een schriftelijk plan schrijven.
Als een professionele of financiële instelling een plan voor u verwerkt, zullen zij een schriftelijk plan schrijven. Het schriftelijke plan moet alle voorwaarden van uw 401 (k) -plan bevatten. Dit is een juridisch bindend document, dus u kunt een professional om hulp vragen.
Uw document moet het 401 (k) -plan vermelden dat u hebt gekozen en welke functies u wilt dat het plan gebruikt. hebben (d.w.z. het recht om een werknemer te ontvangen en de hoogte van de bijdragen). Evenzo moet u het proces van het storten en verdelen van geld gedetailleerd beschrijven.
5. Bepaal welk percentage van het salaris wordt ingehouden
U en uw medewerkers kunnen het percentage van het salaris kiezen dat over elk salaris in rekening wordt gebracht. De meeste experts raden 10% van je salaris aan als een goed startpunt.
6. Creëer een trustfonds voor uw fondsbeleggingen
Het doel van het creëren van een 401k-plan is om namens uw werknemers bijdragen te innen, en al deze bijdragen van werknemers en werkgevers moeten op een veilige plaats worden bewaard door een bewaarder en worden gecontroleerd door een trustee. kies een vertrouwenspersoon.
Dit zorgt ervoor dat geld alleen wordt gebruikt door deelnemers en hun begunstigden. Het kiezen van een trustee is een belangrijk onderdeel van het maken van een plan, aangezien hij bijdragen, planinvesteringen en toewijzingen moet afhandelen.
7. Zet een administratiesysteem op
U moet een manier vinden om werknemers- en werkgeversbijdragen, inkomsten en verliezen, planinvesteringen, uitgaven en distributie bij te houden. Als u het plan doorverwijst naar een professionele of financiële instelling, zullen zij namens u de administratie bijhouden. Als u dit zelf doet, kunt u overwegen om salarissoftware of SaaS te gebruiken. Uw boekhoudsysteem is essentieel voor het opstellen van de jaarverslagen die u moet doen.
8. Vertel uw personeel over het plan in het veld
Om een plan te maken en te beslissen hoe u het beheert, moet u het relevante personeel informeren over hun capaciteiten en hen ook informeren over hoeveel geld ze nodig kunnen hebben als ze met pensioen gaan.
Maak een korte planbeschrijving (SPD) voor distributie aan in aanmerking komende werknemers in het 401 (k) -plan. Hierdoor weten gekwalificeerde medewerkers wat ze van het plan kunnen verwachten. De SPD moet informatie hebben over de geschiktheid van de werknemer, de bijdragen bij overdracht, de toewijzing, claims en de rechten en verantwoordelijkheden van de werknemer.
9 begin te genieten van de voordelen
Hoewel de belangrijkste voordelen van het maken van een 401 (k) -plan op de lange termijn zijn, zijn er kortetermijnvoordelen voor uw bedrijf, zoals jaarlijkse belastingverminderingen en aftrekposten.
Hoe u een 401 (k)-plan voor uw bedrijf onderhoudt?
Het kiezen van een 401k-abonnement voor uw kleine bedrijf en het instellen voor gebruik is nog maar het begin. Om ervoor te zorgen dat uw plan uw medewerkers en uzelf blijft dienen, zijn er bepaalde dingen waar u rekening mee moet houden.
Afhankelijk van het type 401 (k) -plan dat u kiest, moet u testen op non-discriminatie, werkgeversbijdragen betalen, planinformatie communiceren en de beloning controleren. Anders kunt u voor uzelf een boete krijgen.
- Uw plan moet jaarlijks worden getest
Als u een traditioneel 401 (k) -plan hebt, moet het een jaarlijkse 401 (k) -test ondergaan om ervoor te zorgen dat alle werknemers hiervan profiteren, niet alleen hoogbetaalde werknemers.
U moet twee soorten tests uitvoeren: Actual Deferral Percentage (ADP) en Actual Contribution Test (ACP). Deze tests vergelijken het uitgestelde loon van hoogbetaalde werknemers met laagbetaalde werknemers. Niet-discriminerende tests worden voornamelijk gebruikt om werkgevers te controleren. Als u deze test meerdere keren niet haalt, krijgt u zelf boetes.
- U moet bijdragen overmaken
Aangezien u 401k van uw salaris aftrekt, bent u verplicht werkgeversbijdragen te betalen als u een Safe Harbor- of SIMPLE 401 (k) -plan hebt. Houd er rekening mee dat er 401 (k) boetes voor te late stortingen kunnen zijn, dus u moet ervoor zorgen dat uw stortingen altijd up-to-date zijn.
Voor de meeste 401 (k) plannen moet u formulier 5500, Employee Benefit Plan Annual Report / Report (Form 5500-SF of Form 5500-EZ, indien van toepassing) indienen. Dit jaarverslag wordt elektronisch opgesteld.
U moet deze rapporten ook onder de leden verspreiden. U moet er ook aan denken om een samenvatting van materiële wijzigingen (SMM) te geven wanneer uw werknemers wijzigingen aanbrengen in hun informatie. U moet ook een individueel uitkeringsrapport (PDS) verspreiden om de deelnemers aan het plan hun algemene voordelen te laten zien. Een ander ding dat u hier moet doen, is het geconsolideerde jaarverslag (SAR) verspreiden bij het indienen van formulier 5500, zodat leden weten dat u aan de IRS hebt gerapporteerd en dat uw configuratie legaal is.
- Besteed aandacht aan uw vergoedingen en plichten
Houd er rekening mee dat de prijs die u betaalt voor een 401 (k) -abonnement niet beperkt is tot maatwerk. Meestal kijkt u naar het betalen van abonnementskosten, investeringskosten en individuele servicekosten.
De kosten voor het bijhouden van gegevens variëren doorgaans van 0 25% tot 1% van het geld in het plan, en de kosten voor beleggingsbeheer variëren afhankelijk van de beheerder en de beleggingskeuze. Voeg dat toe en de kosten kunnen gemakkelijk oplopen tot 3%. Bovendien moet elk plan met meer dan 100 leden jaarlijks worden gecontroleerd, wat waarde kan toevoegen.
Er zijn ook plannen die een vast bedrag in rekening brengen, zoals Online 401 (k) heeft plannen voor kleine bedrijven (tot 100 werknemers) die beginnen bij ongeveer $ 1200 per jaar, plus een maandelijks bedrag van $ 4 per werknemer.
Nogmaals, als een aanbieder van een abonnement veel belangrijke functies uitbesteedt, waaronder naleving, het bijhouden van gegevens en beleggingsadvies, zou u uiteindelijk veel verborgen kosten kunnen betalen. Zoek naar een plan dat dit intern doet – en zorg er in ieder geval voor dat u de kosten begrijpt. Vraag naar opstartkosten, maandelijkse kosten, jaarlijkse kosten, 5500 kosten en of de verkoper verwacht dat u iemand anders betaalt.
