Модул 9 -: надлежна проверка на бизнес от предприемач, който иска да инвестира в този бизнес. Това е много важна стъпка за вземане на правилното решение дали да закупите нов бизнес или не.
Докато повечето предприемачи разбират важността на надлежната проверка във всеки процес на придобиване на бизнес, малцина разбират какво трябва да търсят в своя кандидат за покупка, преди да решат дали това е добра покупка или не.
Ако искате да закупите бизнес или планирате да го направите понякога в бъдеще, имате нужда от подробен шаблон за контролен списък за надлежна проверка, който да ви преведе през вашето разследване. Това ще ви помогне да сте сигурни, че не пропускате нищо важно. Ето шаблон за контролен списък за надлежна проверка, който да използвате при закупуване на бизнес.
Шаблон за контролен списък за надлежна проверка за бизнес покупки
1.Финансова информация:. Когато анализирате кандидат за покупка, започнете с проверка на финансовата информация на компанията в следните подзаглавия:
Финансова информация за последните три до седем години
Прегледайте годишната и тримесечната финансова информация на компанията. през последните три до седем години, колкото по-дълго е миналото, толкова по-добре. Това ще ви помогне да разберете как вървят нещата във финансите.
- Проверете отчети за приходите, баланси, парични потоци и бележки под линия.
- Преглед на планираните спрямо действителните резултати и управление на финансовото отчитане.
- Вижте разпределението на продажбите и брутните печалби по тип продукт, канал и география.
- Ако има текущи клиенти, проверете и това.
- И вижте графиката на стареене на вземанията.
Финансови прогнози
Трябва също да видите годишните и тримесечните финансови прогнози на компанията за следващите три фискални години.
- Вижте прогнозираните приходи по тип продукт, канал и клиент.
- Проверете прогнозните отчети за приходите, балансите и паричните средства.
- Разгледайте основните двигатели на растежа на компанията, за да видите дали те ще бъдат достатъчно ефективни, за да изпълнят прогнозите на компанията.
- Проверете предсказуемостта на бизнеса. Колкото по-предвидими, толкова по-реалистични ще бъдат финансовите прогнози.
- Потърсете и обяснете предвидените капиталови разходи, амортизацията и договореностите за оборотен капитал, за да разберете как са получени прогнозите.
- Попитайте дали има планове за външно финансиране.
- Проверете политиките на индустрията и цените, за да видите дали прогнозите за продажби и печалба са реалистични.
- Проверете за рискови фактори като колебания на валутните курсове и нестабилност на правителството, както и проблеми, причинени от непредвидени икономически фактори.
структура на капитала
Трябва да знаете откъде компанията е получила капитала си. В случай на еднолично търговско дружество и партньорство тук няма много работа. Но в случай на корпорации и дружества с ограничена отговорност ще трябва да направите следното:
- вижте списък на всички акционери, притежаващи акции, опции, варанти или бележки.
- Вижте всички текущи неизплатени акции.
- Вижте обобщение на всички дългови инструменти или банкови линии с ключови термини.
- Преглед на задбалансовите задължения.
Друга финансова информация
В допълнение към финансовата информация, подчертана по-горе, ще трябва да видите и обобщение на текущите федерални, щатски и чуждестранни данъчни позиции (включително нетни оперативни загуби, пренесени към ), обсъждат общи счетоводни принципи ( признаване на приходи и др. ) и прегледайте графиката на финансовата история за акции, варанти и дълг.
2. Продукти или услуги-: след проверка на компаниите Във финансовата информация трябва да анализирате предлаганите продукти или услуги по отношение на целевите клиенти и приложения, исторически и прогнозирани темпове на растеж, пазарен дял, структура на разходите и рентабилността, времето за пускане на нови продукти и подобрения на продуктите, както и скоростта и естеството на технологичните промени.
3. Информация за клиенти и доставчици: Тъй като клиентите и доставчиците са жизнената сила на всеки бизнес, е повече от необходимо да се проведе някакво разследване, когато обмисляте покупка на компания. По време на процеса на надлежна проверка поискайте следното:
- Списък на 15-те най-големи клиенти през последните две или три години ( с пълна информация за контакт и покупка на всеки ) и текущата година при поискване
- Списък на стратегическите взаимоотношения
- Подробности за доходите за всеки основен клиент
- Описание на всяка значима връзка, прекратена през последните две до три години
- Списък на топ 10 доставчици през последните две до три фискални години (с пълен контакт и подробности за всеки)
4. Конкуренция -: Тъй като успехът на един бизнес във всеки сектор е силно зависим от конкуренцията в този сектор, трябва да анализирате конкуренцията на компанията. Разберете позицията на компанията на пазара и свързаните с нея силни и слаби страни. Също така, анализирайте основата на конкуренцията – цени, технологии, услуги, дистрибуция и т.н.
5. Маркетинг, продажби и дистрибуция-: започнете с преглед на маркетинговите програми и стратегии на компанията. както и маркетингови възможности и рискове. След това разгледайте позиционирането на компанията и нейните продукти, както и нейните вътрешни и международни канали за дистрибуция.
Освен това анализирайте основните клиенти по отношение на състоянието и тенденциите на взаимоотношенията, както и перспективите за бъдещ растеж и развитие; основни насоки за създаване на нов бизнес; възможността за изпълнение на маркетингов план с текущ и прогнозиран бюджет; и модела за производителност на служителите по отношение на възнаграждение, средна квота, цикъл на продажби и план за нови наемания.
6. Научноизследователска и развойна дейност-: прочетете описанието на организацията за научноизследователска и развойна дейност на компанията по отношение на стратегия, ключови хора и основни дейности. И анализирайте ново продуктово портфолио въз основа на състоянието и времето, разходите за разработка, необходимата технология и риска.
7. Управление и персонал-: Прегледайте организационната структура и историята и прогнозирания брой служители по функции и местоположение. Проверете изпълнителните автобиографии заедно с тяхната трудова история, възраст, служба във фирмата и години на текуща позиция. Прегледайте процедурите за компенсации и текучеството на персонала. И анализирайте всички значими проблеми във взаимоотношенията на служителите, минали или настоящи.
8. Правни и свързани въпроси: проверете дали има висящи съдебни дела срещу компанията или такива, инициирани от компанията. Вижте описанието на проблемите и задълженията за околната среда и безопасността на работниците. Поискайте списък с материални патенти, авторски права, лицензи и търговски марки. И проверете всеки друг наличен правен документ.
