Искате ли да отворите 401K за вашите служители, но не е тайна на производството? Ако ДА, ето 7 лесни стъпки за стартиране на план от 401K за вашия малък бизнес.
Ако сте собственик на малък бизнес, базиран в Съединените щати, има вероятност да сте чували за плана 401 (k). Но наистина ли разбирате какво означава това и защо има значение? Знаете ли как да започнете с план, дори ако разбирате колко полезен може да бъде той? ?
Ако отговорите ви на тези въпроси са отрицателни, тогава тази статия е за вас, тъй като обяснява основите, които трябва да знаете за плановете 401 (k), тяхната важност и как да започнете.
Какво представлява план 401 (k)?
План 401 (к) е финансирана от работодателя опция за пенсиониране, която позволява на работниците да депозират регулирани средства в своите пенсионни сметки. Тази вноска намалява данъчните задължения на работника, като им позволява да спестяват в дните, когато вече не могат да печелят доходи. Когато служител достигне определена законна възраст, той получава вноските, които е направил по сметките си.
Вместо да предлагат пенсионни планове, които осигуряват на пенсионерите фиксиран месечен доход, много компании са преминали към планове с дефинирани вноски, като например планове 401 (к), които изискват служителите да инвестират собствените си заплати, понякога съвпадащи с заплатите на работодателя.
Работодателите обикновено получават данъчни кредити за съвпадение на вноските на служителите, което означава, че те правят някои вноски в своите 401 XNUMX сметки на служителите. Съответствието също е добър стимул за работниците да участват в плана и като такива работници е по -вероятно да участват в плана, когато работодателят съвпада с приносите.
В действителност създаването на план за пенсиониране може да бъде по -лесно и по -достъпно, отколкото си мислят повечето работодатели, тъй като много планове нямат първоначална такса за настройка или поддръжка. Освен това можете да получите данъчни облекчения и други предимства, за да започнете пенсионен план.
Например, всички разходи, които правите по време на настройката, може да отговарят на условията за данъчни кредити и след като планът ви е изпълнен, вноските на работодателите от името на работниците не се облагат с данъци.
Факт е, че много работодатели вече предоставят 401 (к) планове на своите екипи. Обществото за управление на човешките ресурси (SHRM) установи, че 2016 % от компаниите са предоставили някакъв вид пенсионен план през 94 г. Освен това 74 процента от компаниите са докладвали за съвпадение на част или всички вноски на техните служители в тези планове. Ако другите го правят, значи и вие можете да го направите. Ето как можете да започнете.
Защо планът 401 (k) е важен?
Планът 401 (к) помага за създаването на прост, доходоносен начин за спестяване на пари при пенсиониране. Така че, създавайки планове 401 (к) за вашите служители, вие изпращате сигнали, че наистина се грижите за тях и какво се случва с тях, когато се пенсионират. Това ще мотивира служителите ви да бъдат по -лоялни и да допринесе повече за растежа и успеха на вашия бизнес.
Така че, когато създавате план 401 (k) за вашите служители, вие директно им помагате да планират. блажено пенсиониране и косвено допринасящ за растежа на вашия собствен бизнес.
Плюс това, предлагането на план за пенсиониране 401 (к) на вашите служители е интелигентен начин да помогнете за създаването на професионални условия между вашия малък бизнес и големите компании във вашата индустрия и извън нея.
Извън посочените по -горе мотивационни предимства за вашите служители, добрият план за пенсиониране може да ви помогне да привлечете талантливи хора на днешния предизвикателен пазар на труда (тъй като те ще търсят работа само във фирми, които имат дългосрочни планове за тях).
Друго предимство на план 401 (к) е, че той може да ви помогне да се възползвате от определени данъчни облекчения, които може да са ви на разположение като работодател, предлагащ плана. По този начин вашите служители не са единствените преки бенефициенти; Вие също ще се възползвате.
Фактори, които ще ви помогнат да определите кой план е подходящ за вашия бизнес
- Броят на служителите, които имате
Вашите служители са първото нещо, на което трябва да обърнете внимание, когато мислите да получите 401KB, защото броят на вашите служители ще повлияе на типа план, който бихте избрали. получавам. Ако нямате други служители освен вас, вашия съпруг или бизнес партньор и искате възможно най-високата граница на вноските, помислете за 401 (к) самостоятелно заето лице.
Ако имате планове за наемане на служители в бъдеще или вече имате служители, може да се наложи да избирате между SEP IRA и SIMPLE IRA, които могат да покрият служителите.
След това ще трябва да решите дали искате сами да финансирате сметките на служителите си (SEP) или искате вашите служители да депозират (ПРОСТО). Анализът на всички тези данни правилно ще ви каже кой план е най -подходящ за вашия бизнес.
- Как можете да допринесете
След като прегледате служителите си, сега трябва да помислите колко гъвкавост искате по отношение на лимитите за вноски и на кого искате да понесете такива вноски.
Планът 401 (к) за самостоятелно заети лица предлага възможно най-голям принос, тъй като признава, че самостоятелно заетите лица могат да бъдат както служители, така и работодатели. Всъщност като служител можете да правите избирателни отсрочки до 18 500 долара за 2020 г.
Като работодател можете да допринесете до 25% от обезщетението за споделяне на печалбата, до максимум 55 000 долара за 2020 г. Ако вашият бизнес не е регистриран, можете да приспаднете вноски за себе си от личните си доходи. Ако вашият бизнес е регистриран, корпорацията обикновено може да приспадне таксите като бизнес разход.
Броят на служителите, които имате или няма, ще повлияе на избрания от вас план. Ако имате бизнес с променлив доход и искате по -голяма гъвкавост, може да помислите за SEP IRA. Само помнете, че ако имате служители през годините, в които давате вноски, трябва да допринесете за тях същия процент, колкото и за мен.
От друга страна, ако искате вашите служители да помогнат за финансирането на пенсионната им сметка, може да помислите за ПРОСТА ИРА, достъпна за фирми с до 100 служители.
- Лесна употреба
като малък бизнес, никога не трябва да избирате 401k план, който е твърде сложен за вас. Потърсете прост, прост план, който улеснява промяната и проследяването на сметките на вашите служители. Целта е да се насърчат служителите да допринесат за своите 401 (K), а не да ги отблъскват, защото опитът е объркващ. Отново, ако получите план, който е твърде труден за вас, рискувате да не успеете на годишните си тестове.
Нещата, които трябва да знаете, преди да планирате да създадете 401k план за вашия бизнес
Факт е, че много компании поверяват създаването на своите 401 XNUMX планове на външни фирми. Това не е лошо само по себе си и дори да сте решили да възложите работата си на външни изпълнители, има неща, които все още трябва да знаете, преди да се заемете с това пътуване. Те включват:
- Разберете как планът 401k ще бъде от полза за вашия бизнес
Бизнесът е създал 401 401 по различни причини и трябва да знаете защо вашата компания се нуждае от един от тези планове. Ако не го направите, това няма да увеличи максимално възможностите, които предоставя. Ако имате нужда от вашия XNUMXk като инструмент, който ви позволява да бъдете конкурентоспособни на пазара, разработете план, който да гарантира, че вашите служители ще бъдат възнаградени.
Ако имате нужда от него като инструмент за задържане, въведете предпазни мерки и стимули, които изкушават служителите да останат в компанията и по график. Ако искате да го използвате като инструмент за компенсиране на управлението, направете вноските на компанията, така че те да влязат в управлението по законен начин. Трябва също да проучите демографските данни на служителите си, преди да направите своя план, за да не си губите времето.
- Планът включва такси
Има такса за създаване на план от 401K, особено ако сте собственик на малък бизнес. Ако попадате в тази категория, тогава трябва да бюджетирате между 1500 и 3000 долара, за да получите 401 (k) и да спечелите пари. В някои случаи може дори да надвиши тази сума, а може и по -малко.
Някои от таксите, които обикновено достигат тази сума, включват; административни такси, инвестиционни такси (които се приспадат от възвръщаемостта на инвестицията) и евентуално дори отделни такси за услуги, които всеки член на плана трябва да плати. Ще получите информация за тези такси веднага щом поискате. Някои компании може да са в състояние да се откажат от таксите, но това обикновено е запазено за големи предприятия.
- 401k има различни видове
Има много видове 401k, но повечето работодатели предлагат или традиционния план 401 (k), или плана за безопасно пристанище 401 (k). В традиционен план плащате процент от дохода на всеки служител или съответствате на сумата, която вашите служители решат да внесат в сметката си.
Можете дори да направите и двете. Очевидно е, че трябва да спазвате ограниченията, наложени от приложимите данъчни закони: 16 500 долара за лица под 50 години, а на тези над 50 години е позволено да правят вноски до 20 000 долара годишно. Максималната обща сума, която вие и вашият служител можете да внесете, е 49 000 долара.
Планът за безопасно пристанище е много подобен на този по -горе, но задължителните вноски на работодателя трябва да бъдат изплатени изцяло, след като бъдат платени.
- Ще трябва да се тествате ежегодно
За традиционните планове 401 (k) има годишен тест, който гарантира, че всеки служител може да получи заслужените 401 (k). Служител, който печели $ 110 000 или повече на година, се счита за високо компенсиран работник (HCE) и работодателите са длъжни да проверят, за да се уверят, че ползите от плана не са едностранни в полза на HCEs спрямо служители, които не са с високи компенсации (NHCE) .
Има два теста за измерване на това: тестът за действителния процент на разсрочване (ADP) и тестът за действителния процент на приноса (ACP). Ако тези тестове не успеят, 401 (k) може да загуби данъчния си статус и всички вноски и приходи трябва да бъдат разпределени между всички участници в плана. Ако това се случи, долната половина на платените служители може да няма нищо против, но това ще засегне най -високоплатените ви служители.
Как да стартирате 401K план за вашия малък бизнес в 7 стъпки
План 401 (K) за вашия бизнес не е толкова труден, колкото си мислите. Всъщност за собственика на малък бизнес никога не е било по -лесно да купи план и да започне. Ето стъпките, необходими за създаване на план 401 (k) за вашия бизнес:
- Решете дали да получите професионална помощ или не
Едно от първите решения, които трябва да вземете, когато стартирате този тип проекти, е дали ще направите сами плана или ще наемете професионалист, който да ви помогне да започнете с плана. Разбира се, изготвянето на план и поддържането му ще бъде по -рентабилно, но може да отнеме повече време.
Повечето собственици на малък бизнес намират услугите за по -лесни и по -евтини за използване. външен професионалист. Специалист, който може да ви помогне в тази област, може да бъде администратор на трета страна, доставчик на взаимни фондове или застрахователна компания.
Ако сте собственик на малък бизнес, най -добрият вариант за вас е вероятно администратор на трета страна.Това може да е най -добрият вариант за вас, защото вашият малък бизнес може да не получи толкова внимание от услуга, която обикновено работи със средни до големи компании и корпорации. Работодателите, които решат да използват администратор на трета страна, могат да избират инвестиционни опции.
Ако сте собственик на среден бизнес, най-добре е да бъдете доставчик на взаимни фондове. Тези доставчици имат няколко различни планове, които можете да използвате. Те също имат сравнително ниски такси за стартиране и годишни разходи за поддръжка за основните си пенсионни планове 401 (k). Докато доставчиците на взаимни фондове са чудесни за средни компании, те не са най -подходящият избор, ако търсите по -сложен план.
Ако сте собственик на голям бизнес, най -добрият вариант за вас е да сте застрахователна компания. Тези компании са най -подходящи за администриране на сложни пенсионни планове. Застрахователните компании ще ви предложат разнообразни възможности за инвестиции, включително опции за взаимни фондове, ако търсите по -високи изисквания за растеж.
Тези планове обаче могат да бъдат скъпи, за да започнете. Това няма да е проблем за вашата компания, ако е голяма компания, генерираща приходи. Ето защо той е по -подходящ за големи компании, а не за малки компании, които не правят големи печалби.
2. Определете кой план е подходящ за вас
Има три вида планове 401 (k):
- План за безопасно пристанище 401 (к)
- Традиционен план 401 (k)
- Прост план 401 (к)
- План за разпределение на печалбата 401 (к)
<strong> аз. Безопасно пристанище 401 (k). Този тип план е много подобен на традиционния тип план. Единствената разлика е, че работодателите са длъжни да внесат за своите служители 401 хиляди сметки. Като се ангажира с тези вноски, планът може да заобиколи теста за недискриминация. Компании от всякакъв размер могат да предложат план за безопасно пристанище.
Планът за безопасно пристанище, който е най -популярният избор за малки предприятия с малко служители, позволява на собствениците на предприятия да допринесат за максималния размер на отсрочка, разрешен в замяна на предоставяне на подходящи вноски по сметките на техните служители.
ii. Традиционен 401 (k) … В този тип план на работодателите на малкия бизнес се дава възможност да избират между липсата на каквито и да било вноски за своите служители по 401 хиляди сметки, като правят определени вноски или избират част от заплатите на служителите. отлагане.
Работодателят може също да определи тези такси с преходен период, за да гарантира, че текучеството на персонала е намалено. Служителите могат да допринасят чрез приспадане на заплати. Тестовете за недискриминация обикновено се провеждат всяка година, за да се гарантира, че собствениците на предприятия са на своя страна по сделката.
Традиционният план позволява на собствениците на фирми да персонализират своя план. Собствениците на фирми имат повече възможности за вноски на работодателите, графици за придобиване на права и дори избор, който изобщо не трябва да се припокрива.
iii. ПРОСТО 401 (к) … SIMPLE всъщност е акроним за План за съвпадение на стимулите на служителите. Простият план е най -подходящ за компании с не повече от 100 служители. Както при Safe Harbor, SIMPLE плановете изискват от работодателите да правят вноски по сметките на своите членове 401 (k), които незабавно могат да се прехвърлят. ПРОСТИТЕ планове също са освободени от тестване за недискриминация.
iv. Планове за разпределение на печалбата предпочитат компании партньори като адвокатски кантори, които възнаграждават служителите въз основа на групите, от които са част ( например партньори, адвокати и служители ). Съществува и по-рядко срещан персонализиран план 401 (к) за самостоятелно заети собственици на малък бизнес.
3. Изберете доставчик и закупете плана си
Има много въпроси, които трябва да зададете за всеки доставчик, преди да решите да изберете един или не. Лесен или труден ли е доставчикът процесът на закупуване на план 401 (к)? Отговаря ли планът на основните нужди на вашите служители? Може ли доставчик да управлява инвестиционния списък на вашата компания? Ще бъде ли възнаграждението на вашите служители по -малко от един процент ? Изберете само доставчик, който отговаря с „да“ на тези въпроси.
4 запишете плана си в документ
След като сте избрали типа план, трябва да създадете писмен документ, който да служи като основа за управление на вашите бизнес операции. Освен ако не наемете професионална или финансова институция, която да изгради и поддържа вашия 401 (k), ще трябва сами да напишете писмен план.
Ако професионална или финансова институция обработва план за вас, те ще напишат писмен план. Писменият план трябва да включва всички условия на вашия план 401 (к). Това е правно обвързващ документ, така че можете да поискате помощ от професионалист.
Документът ви трябва да изброява избрания от вас план 401 (k) и какви функции искате планът да използва. имат (т.е. право да получават служител и размера на вноските). Също така трябва да детайлизирате процеса на депозиране и разпределение на средства.
5. Определете какъв процент от заплатата ще бъде приспаднат
Вие и вашите служители ще можете да изберете процента от заплатата, който ще се начислява за всяка заплата. Повечето експерти препоръчват 10% от заплатата ви като добра отправна точка.
6. Създайте доверителен фонд за активите на вашия план
Целта на създаването на 401k план е да събирате вноски от името на вашите служители и всички тези вноски от служители и работодатели трябва да се съхраняват на сигурно място от попечител и да се наблюдават от попечител. Когато създавате тръст, трябва да изберете синдик.
Това гарантира, че средствата се използват само от участници и техните бенефициенти. Изборът на синдик е важна част от съставянето на план, тъй като той трябва да обработва вноски, да планира инвестиции и разпределения.
7. Създайте система за водене на записи
Трябва да намерите начин да следите вноските на служителите и работодателите, приходите и загубите, да планирате инвестиции, разходи и разпределение. Ако отнесете плана към професионална или финансова институция, те ще водят записи от ваше име. Ако правите това сами, може да помислите за използване на софтуер за заплати или SaaS. Вашата счетоводна система е от съществено значение за изготвянето на годишните отчети, които трябва да направите.
8. Кажете на вашия персонал за плана на място
Веднага щом го получите. За да направите план и да решите как да го администрирате, трябва да обучите съответния персонал за техните възможности и също така да ги информирате за това колко пари могат да се нуждаят, когато се пенсионират.
Подгответе кратко описание на плана (SPD)) за разпределение на допустими служители в плана 401 (к). Това позволява на квалифицираните служители да знаят какво да очакват от плана. SPD трябва да има информация за допустимостта на служителя, вноските при прехвърляне, разпределението, претенциите и правата и отговорностите на служителите.
9 започнете да се наслаждавате на предимствата
Докато основните ползи от създаването на план 401 (к) са дългосрочни, има краткосрочни ползи за вашия бизнес, като например годишни данъчни кредити и удръжки.
Как да поддържате план 401 (к) за вашия бизнес
Изборът на план от 401 хиляди за вашия малък бизнес и настройването му за използване е само началото. За да може планът ви да продължи да обслужва вашите служители и вас самите, трябва да имате предвид някои неща.
В зависимост от вида на плана 401 (k), който сте избрали, ще трябва да тествате за недискриминация, да правите вноски от работодатели, да съобщавате информация за плана и да наблюдавате заплащането. В противен случай може да получите глоба за себе си.
- Вашият план трябва да се тества ежегодно
Ако имате традиционен план 401 (k), той трябва да премине през годишен тест 401 (k), за да гарантира, че всички служители се възползват, а не само високоплатените служители.
Трябва да изпълните два вида тестове: действителен процент на отлагане (ADP) и тест за действителен принос (ACP). Тези тестове сравняват отложеното заплащане на високоплатени служители с нископлатени служители. Недискриминационното тестване се използва главно за наблюдение на работодателите. Ако не успеете многократно на този тест, вие сами ще понесете санкции.
- Трябва да прехвърлите вноски
Тъй като приспадате 401 401 от вашата заплата, от вас се изисква да правите вноски от работодателя, ако имате план Safe Harbor или SIMPLE 401 (k). Имайте предвид, че може да има санкции за забавен депозит от XNUMX (к), така че трябва да сте сигурни, че вашите депозити винаги са актуални.
- Публикувайте отчети
За повечето планове 401 (к) ще трябва да подадете формуляр 5500, Годишен отчет / доклад на плана за обезщетения на служителите (формуляр 5500-SF или формуляр 5500-EZ, ако е приложимо). Този годишен доклад се изготвя по електронен път.
Вие също трябва да разпространявате тези доклади сред членовете. Не забравяйте също да предоставите обобщение на съществените промени (SMM), когато вашите служители правят промени в информацията си. Вие също трябва да разпространявате индивидуален доклад за обезщетения (IBS), за да покажете на членовете на плана общите им предимства. Друго нещо, което трябва да направите тук, е да разпространите консолидирания годишен отчет (SAR) при подаване на формуляр 5500, така че членовете да знаят, че сте докладвали в IRS и че настройката ви е законна.
- Обърнете внимание на вашите такси и задължения
Имайте предвид, че цената, която плащате за план 401 (k), не се ограничава до персонализирането му. Обикновено гледате да плащате административни такси на плана, инвестиционни такси и индивидуални такси за услуги.
Разходите за водене на записи обикновено варират от 0 25% до 1% от парите в плана, а разходите за управление на инвестициите ще варират в зависимост от мениджъра и избора на инвестиция. Добавете това и разходите могат лесно да достигнат 3%. Освен това всеки план с повече от 100 членове трябва да се одитира годишно, което може да добави стойност.
Има и планове, които начисляват фиксирана такса, като например Online 401 (k) има планове за малки предприятия (до 100 служители), които започват от около $ 1200 на година, плюс месечна такса от $ 4 на служител.
Отново, ако доставчик на план възложи на външни изпълнители много ключови функции, включително спазване на изискванията, водене на записи и инвестиционни съвети, в крайна сметка може да платите много скрити такси. Потърсете план, който прави това вътрешно – и поне се уверете, че разбирате свързаните такси. Попитайте за такси за настройка, месечни такси, годишни такси, 5500 такси и ако продавачът очаква да платите на някой друг.
